第06章信用证的业务流程.pptx

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1、第六章信用证的业务流程第六章信用证的业务流程第一节　信用证的申请和开立1第二节　信用证的通知和修改2第三节　信用证的审核3第四节　信用证项下的贸易融资4第六章信用证的业务流程案例分析5本章小结6知识链接7习题8第六章信用证的业务流程学习目标：掌握信用证的各当事人、关系人如何申请、开立、通知、修改、审核信用证的业务流程；掌握信用证项下的贸易融资。第一节信用证的申请和开立一、开证申请二、开证申请书的审核三、信用证的开立方式四、申请对外开立信用证的手续第一节信用证的申请和开立一、开证申请进出口双方同意用跟单信用证支付后，进口商便有责任开证。第一件事是填写开

2、证申请书，这张申请书为开证申请人与开证行建立了法律关系。因此，开证申请书是开证的最重要的文件，开证申请人必须谨慎填写申请书，开证行必须依据该申请书开立信用证。第一节信用证的申请和开立国际商会《516标准跟单信用证格式》规定了开证申请书的格式。在中国，银行通常也制定各自的开证申请书样式，这些申请书内容包括正面内容和背面开证申请人申明两部分(如图6-1和图6-2所示)。无论是国际商会《516标准跟单信用证格式》，还是我国银行的格式，开证申请书通常包括以下内容。(1)开证申请人(Applicant)。一般填写进口商的全称和地址。(2)受益人(Benefic

3、iary)。一般填写出口商的全称和地址。(3)开证行(IssuingBank)。填写开证行的名称，有一些银行在申请书上已经预先印就该银行的名称。第一节信用证的申请和开立(4)有效期和地点(DateofExpiryandPlace)。有效期或到期日一般是指交单的最后日期。地点是指定交单地点，即使用信用证的指定银行所在地的城市。如果是自由议付的信用证，该地点可为某个城市名称或某个出口国家名称的任何银行。(5)信用证传递方式。信用证一般可采用航空邮寄(Issuebyairmail)；简电通知(withbriefadvicebyteletransmissio

4、n)。目前，电讯方式传递信用证一般采用SWIFT传递。在通常情况下，是由开证行决定使用何种方式传递信用证。第一节信用证的申请和开立(6)信用证金额(AmountinFiguresandWords)。应使用大小写注明信用证金额，并使用ISO规定的货币符号。(7)信用证使用于指定银行(CreditavailablewithNominatedBank)。该指定银行一般由开证行决定。该栏内有4种结算方式：即期付款(bypaymentatsight)、延期付款(bydeferredpaymentat)、承担汇票(byacceptanceofdraftsat)和

5、议付(bynegotiation)。申请人应按照贸易合同的约定选择其中一种方式。第一节信用证的申请和开立(8)分批装运(Partialshipments)。申请人应按照贸易合同的约定决定是否可以分批装运。(9)转运(Transshipments)。申请人应按照贸易合同的约定决定是否可以转运。(10)申请人投保(Insurancewillbecoveredbyus)。申请人应按照贸易合同使用的贸易术语决定由谁来办理保险。(11)装运(Shipment)。申请人应按照贸易合同的约定填写装运港、目的港以及装运时间。第一节信用证的申请和开立(12)贸易术语(

6、Terms)。申请人应该按照贸易合同的约定，填写贸易术语。(13)货物描述(DescriptionofGoods)及唛头(ShippingMark)。申请人在填写货物描述时，尽量可能简述，不应过多地描述细节，唛头应该按照贸易合同约定填制。第一节信用证的申请和开立APPLICATIONFORIRREVOCABLEDOCUMENTARYCREDIT开立不可撤销跟单信用证申请书Date日期_________________To:致：PleaseissuebySWIFTanIrrevocableLetterofCreditasfollows:请通过SWIFT

7、方式开立如下不可撤销跟单信用证：第一节信用证的申请和开立第一节信用证的申请和开立第一节信用证的申请和开立图6-1开证申请书正面第一节信用证的申请和开立开证申请人承诺书致：我公司已依法办妥一切必要的进口手续，兹谨请贵行为我公司依照本申请书所列条款开立不可撤销跟单信用证，并承诺如下：一、同意贵行依照国际商会第600号出版物《跟单信用证统一惯例》办理该信用证项下的一切事宜，并同意承担由此产生的一切责任。二、及时提供贵行要求我公司提供的真实、有效的文件及资料，接受贵行的审查监督。第一节信用证的申请和开立三、在贵行规定期限内支付该信用证项下的各种款项，包括货款

8、及贵行和有关银行的各项手续费、杂费、利息以及国外受益人拒绝承担的有关银行费用等。四、在贵行到单通知书规定的期