总公司费用报销制度.docx

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1、总公司费用报销制度总公司费用报销管理规定有利于公司更好地运营下面是yjbys小编为您收集整理的总公司费用报销制度想了解的可以看看！第一章总则第一条为促进总公司各项工作的顺利开展明确费用报销的标准、程序和办法特制定本规定第二章费用报销审批第二条总公司管理费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费通讯费、房屋租赁费咨询顾问费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费和职工培训费等支出第三条总公司各部门(不含综合业务部下同)应于年初根据业务需要制定本部门年度费用预算并报财务本部财务本部审查平衡后报总公司总经理批准下达费用预算定额年度

2、费用预算执行过程中财务本部将视情况对费用预算做适当调整第四条开支各项管理费用时属各部门预算内的正常支出由各部门正职签字报财务本部直接审批报销属预算外的支出和不宜执行费用预算管理的部门开支必须提前向财务本部申请由财务本部根据审批权限审批或报批第五条各部门报销有签字权的为部门正职部门正职离京时可以授权部门副职签字并书面通知财务本部如一个部门仅设正职单岗或副职单岗而离京的报销暂缓;确需急办的报请总公司分管领导签批第六条总公司部门正职本人业务报销须经总公司分管领导签批;总公司副总经理和助理总经理本人业务报销须经总公司总经理签批第三章差旅费开支

3、第七条总公司差旅费包括交通费、住宿费出差补助和邮电通讯等其他费用第八条总公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同采取实报实销与定额补助相结合的办法第九条总公司职工出差须先行确定地点、任务天数、人数及费用预算以保证差旅费在年度预算定额内节约使用出差天数在一星期以内的由部门正职批准超过此期限的报公司分管领导批准第十条出差地区划分为一般地区与特殊地区(特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、上海、海南等)出差天数按自然天数计算(出发、返回当日均算)第十一条总公司职工出差到外地按乘坐车、船飞机标准(见附表1)乘坐特殊情况、不宜执行上述标准时应

4、由总公司分管领导签批第十二条出差人员夜间(晚7：00至次日凌晨7：00)乘坐火车超过6小时或白天连续乘车超过10小时的可购买同席卧铺票;未乘卧铺者可按所购票价的60%给予补贴(乘坐特快列车的按特快票价的50%补贴;购买软座票者不给补贴)第十三条总公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机凭车、船、机票据实报销每次出差的机场火车站、码头往返费用凭相应张数票据在100元以内据实报销第十四条总公司总经理出差各项费用实报实销其他人员出差住宿费在规定标准(见附表2)以内部分按住宿发票实报实销超过标准的部分由本人自负：部门副职及其以下人员同性别两人以上出

5、差须合并住宿此外助理总经理及其以下人员出差每人每天给予出差补助100/130元(一般地区畸殊地区)出差补助包括在外地的市内交通费和伙食费职工每次出差如在同一地点驻留二十日以上者自第二十一日起比照规定标准的80%给予报销经批准开车出差当日往返者按每天出差补助的一半给予补助第十五条总公司职工与总公司领导共同出差财务本部将视具体情况确定报销标准;聘请公司以外的人员同总公司职工共同出差办事聘请人员的报销标准比照陪同人员的报销标准第十六条职工外地出差发生的宴请费原则上应按本规定第二十六、二十六条的规定于出差前申请特殊情况应按审批权限事先口头请示

6、回单位后补办手续出差发生宴请的扣除陪宴人员宴请当日一半的出差补助第十七条职工出差发生的邮电通讯费、文印费信用卡异地提现手续费等杂费支出按发票据实报销第十八条总公司职工为所属企业出差办事差旅费应在所属企业报销报销标准按所属企业有关规定执行第十九条总公司职工在本市内公出办事不报销任何市内交通费用第二十条出差人员预借差旅费应填写“出差借款预算单”;若申请出差宴请费的还应同时附上”招待费审批单”经出差人员所属部门正职审核签字后送财务本部审批审批后办理借款手续第二十一条出差人员返京后应在七日内到财务本部办理报销手续第四章招待费支出第二十二条业务

7、招待费包括：招待来访客人的茶叶、水果、饮料等费用;宴请客人(包括工作餐)的用餐、食品、酒水等费用;赠送客人、客户的纪念品衅L品等费用第二十三条总公司用于接待来访客人的茶叶、水果饮料等统一由办公室负责购买、保管、发放及费用控制不得突破财务本部下达的费用预算限额第二十四条以总公司名义制作的纪念品礼品统一由办公室负责订做和管理各部门需领用时按办公室有关规定办理领用手续第二十五条总公司年末举行对外联谊活动所需费用或公司举办大型活动的费用由办公室和财务本部集中管理联合控制第二十六条总公司各部门一般性招待用餐和礼品等费用一次支出在300元以下的由

8、各部门正职在财务本部下达的费用预算内严格掌握不得超支第二十七条总公司各部门确因工作需要必须宴请的按下列原则和办法办理1提倡勤俭节约反对铺张浪费年度招待费用总额不得突破财务本部下达的预算;2.限制陪餐人数原则上陪同人员不得