新中大GE固定资产管理手册.doc

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1、GE资产管理操作手册GE资产管理模块，主要功能包括：资产卡片的新增、折旧、报废、修理以及账表查询，资产台账管理。1.初始与设置系统启用前，需要进行一些基础设置和初始操作。1.1基础设置1.1.1选项设置主要设置内容：①主类别代码宽度设置。一般都需要对固定资产进行分类，如01-生产用固定资产、02-非生产用固定资产、03-土地等等，其中“01”便是主类别代码，其宽度为2。分类也可以分很多级别，即细类。最多可以到十级。②辅助类别代码宽度设置。对于分类比较细的企业，主类别十级若不够用的话，可以启用辅助

2、分类，正常情况下可以不用。③卡片录入控制选项。主要设置是否自动生成固定资产代码及生成规则；是否允许同一个操作员既录入卡片又复核卡片；生成总账凭证时是否需要多条记录合并生成凭证（例如同时购买了5台电脑，5张卡片可以合并生成一张凭证）等。1.1.2卡片类别设置在1.1.1中设置了主类别代码，在此功能窗口就可以设置主类别了，设置的内容主要包括代码、名称和一些辅助信息。代码的宽度要跟1.1.1中定义的规则一致；辅助信息包括：折旧方法、预计残值率、会计科目等，这些信息若提前在类别中维护好，那么在实际录入卡

3、片时，选择类别后可以自动把这些信息带入卡片，方便录入。累计折旧科目：该类卡片计提折旧时的科目，即总账中的“累计折旧”科目，若设置了明细科目，如：累计折旧-生产设备，那么就可以跟生产用设备分类相联系了；固定资产科目：该类卡片资产原值入账时的科目；费用科目：该类卡片折旧费用分摊的科目。这些科目在自动生成凭证时会调用，若启用了自动生成凭证功能，在卡片录入时这些科目不能为空。1.1.3财务类型设置财务类型其实不属于资产模块的专有功能，它是一个公用功能，是所有业务模块生成凭证到总账的一个纽带，例如：折旧操

4、作要生成凭证到总账系统，那么就要新建一个“折旧”的业务类型，然后在1.1.4凭证模板设置中为“折旧”这种财务类型设置一个凭证模板，然后才能根据这个凭证模板设置是否生成凭证到总账系统。如下图所示，先设置一个财务类型，做凭证模板时需要选择一个财务类型，表示专为该财务类型做的模板；增减方式设置中设置该类业务是否需要生成凭证，需要生成凭证的话，就要选择一个凭证模板。菜单路径：基础数据——公用数据——其他设置——财务类型。新增财务类型时，代码、名称自己设置，如：资产折旧、资产购入等，模块要选择“固定资产”

5、模块。1.1.4凭证模板设置设置自动凭证模板，可以自动生成凭证到总账系统。科目、数据来源，都尽量用公式来取。例如：累计折旧凭证，生成的凭证格式是：借：管理费用5000贷：累计折旧5000那么，借方科目名称就用“费用科目”这个公式来取，它会取到资产卡片上录入的费用科目；贷方科目名称就用“累计折旧科目”这个公式来取；金额数据来源，都取“固定资产折旧额”。1.1.5增减方式设置方式在下拉框中选择，名称由用户自定义，是否生成凭证在下拉框中选择，若要生成凭证，则需要选择一个凭证模板。因此，1.1.3至1.

6、1.5是一个相互关联的整体。有了财务类型才能新建模板，有了模板才能设置生成凭证。1.2资产初始1.2.1卡片初始卡片初始是把软件启用时，在用资产的卡片录入到系统。若跟财务模块一起使用，那么期初所有卡片的原值、累计折旧合计，必须与总账模块的固定资产科目、累计折旧科目金额相等。在卡片类别设置中，若设置了相关辅助信息，此处先选择一个主类别，那么相关的辅助信息（折旧方法、残值率、科目等）就会同时被带进来，再补充一些必须项就可以保存了。必输项包括：原值、使用部门、启用日期（第一次使用资产的日期）、入账日期

7、（录入系统的日期）、预计使用年限等。若与财务模块联合使用，还需录入相关科目。卡片录入完成后，需要到变动管理中进行复核（详见2.2变动管理），复核完成后才能进行初始确认。一般业务是在复核时生成凭证，但初始卡片是不需要生成凭证的。1.2.2初始确认卡片复核完成后，就可以进行初始确认了。若与总账模块一起使用，则“科目设置检测”、“科目余额检测”需要同时勾选，初始化时会检测总账固定资产科目和累计折旧科目的金额与资产模块是否一致。若没有使用总账模块，可以把这两个勾去掉。2.日常处理2.1卡片管理卡片管理主

8、要包括：卡片的新增、修改（复核后修改）、减少、转移、拆分重估等等功能。新增：新购入资产后在此录入新的卡片；修改：复核后修改卡片。复核前需要修改卡片，则需要在变动管理中修改；复核后有些辅助信息还是可以修改的，但主要信息如：原值将不允许修改；减少、报废：功能比较类似，减少的范围更广些；转移：资产在部门间的转移；拆分：资产一起购入时就录入了一张卡片：如一次性购入5台相同的电脑，资产卡片就一个，数量为5，有一台电脑报废需要减少，这个时候就用到拆分功能，先拆分再减少；重估：资产重估增值、重估减值等。2.2