證券商內部控制制度標準規範--內部稽核實施細則修訂對照表.doc

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1、證券商內部控制制度標準規範--內部稽核實施細則修訂對照表（107年度）編號作業項目修　訂　後　內　容修　訂　前　內　容修訂說明AA-18800廣告、業務招攬及營業促銷活動管理作業之稽核作業週期：不定期（每月至少查核乙次）（五）公司對不特定多數人製作宣傳資料及廣告，其廣告樣式、主題標示、自我檢查表及廣告刊登明細表等，應依證券公會廣告辦法規定辦理申報：1.事前申報：(1)包括衍生性金融商品廣告、境外結構型商品廣告、價格廣告、贈獎廣告及使用最高級用語廣告等，應於對外為宣傳廣告行為前向證券公會提出申報。(3)價格廣告於申報時應出具符合管

2、理規則第五條及金管會104年4月10日金管證券字第1040009045號函規定之聲明書。作業週期：不定期（每月至少查核乙次）（五）公司對不特定多數人製作宣傳資料及廣告，其廣告樣式、主題標示、自我檢查表及廣告刊登明細表等，應依證券公會廣告辦法規定辦理申報：1.事前申報：(1)包括衍生性金融商品廣告、境外結構型商品廣告、價格促銷廣告、贈獎廣告及使用最高級用語廣告等，應於對外為宣傳廣告行為前向證券公會提出申報。(3)價格促銷廣告於申報時應出具符合管理規則第五條及金管會104年4月10日金管證券字第1040009045號函規定之聲明書。

3、106年5月3日金管證券字第1060015403號函同意備查，106年5月9日中證商教字第1060002493號函公告，第8條第一項第四款第一目、第三目原「價格促銷廣告」，文字修正為「價格廣告」。