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《国际银行信货管理对我国国有商业银行启示》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。
1、一丈之工曰刀︸︺蔽银行信货管理口黎力“”,。,近年来连续发生的问题富豪案件无不与银同意方能生效分行长主要起协调管理作用不直。。行信贷密切相关这些相关案件在一定程度上显示接参与贷款的审查与签批审批流程呈横向运动特。。了当前中国银行业信贷管理存在严重缺陷被媒体征炒作得沸沸扬扬的周正毅事件及由此引发的中行我国国有商业银行的信贷管理组织结构仍是,“”高管层震动可以说是当前中国银行业信贷管理缺与行政体制高度藕合的金字塔型的垂直管理机陷的一次“完美风暴”的有力体现—各家商业银构,管理责任关系和信息的汇报渠道均为总行、一行都大力宣扬建立了具有国
2、际水准的内部风险管级分行、二级分行、支行、网点以及机构内部行长、,。、。理而周正毅似乎轻而易举地就突破了这些限制科长经办的分级管理横向分工与制横关系不,。、,周正毅事件说明我国银行业信贷管理还存在不少强贷款审批实行逐级上报层层审批制度审批流,。缺陷致使银行经营状况和信贷资产质量问题积重程纵向运动。,,已,难返注重银行信贷管理加强银行信贷风险刻二在风险管理方面国有商业银行重视事后不容缓。化解,而轻事前防范一、国有商业银行信贷管理的弊端国外银行十分注重信贷风险的早期防范,将防,』自,一在组织结构上国有商业银行重视垂直管范风险作为整个信
3、贷业务流程的核在各个业务,。理忽视水平制横环节采取多种措施防范金融风险主要有发达国家银行在信贷组织上通常采用条块结通过确定目标市场、制定详细的风险资产,。合的矩阵型结构管理体系信贷业务的组织除了有接受标准来筛选客户通过现代计量方法和借纵向的总行—分行的专业线型管理之外,还十分助各种专用软件对客户进行动态评估与分析,并将,。强调横向的部门之间的分工与制约较好地实现了评级结果广泛运用于信贷管理的各个环节建。,。风险控制与资源配置效率的较佳结合同时国外立大客户专管制度大客户的贷款由总部统一专银行,通常会设置专业化程度较高的多个部门共同管
4、总部每年对其总公司进行评估并根据评估结果负责信贷业务的组织管理,如信贷政策制订部门、给予一定的授信额度,分公司申请贷款时在总的授资产组合风险分析部门、业务管理部门、风险审查信额度内统筹考虑。通过动态评估资产组合,尽部门、不良贷款处理部门以及系统一体化管理部门可能地选择多种彼此互不相关或负相关的资产进。,,,以便分散。等等各部门分工明确各司其职在业务上相互沟行搭配风险通过不定期的风险测、。,。通协作又相互监督贷款审批是信贷风险的关键试提前做好突发事件的应对工作设立独立机,,。控制点在这一环节外资银行多采取由隶属于不构评估风险与绩效同
5、部门的授权人员共同审批的办法,三人或双人审我国国有商业银行由于历史包袱较重,把工作。,,批有效如某外资银行广州分行贷款审批由业务重心放在了存量风险的化解上风险的早期防范没,。管理部门和风险管理部门共同负责每一笔贷款的有得到充分重视四大国有商业银行基本上没有开发放都必须由最少两名授权人员独立思考后签字展市场细分工作,大多都是在审查借款企业的合规嘴知©1994-2008ChinaAcademicJournalElectronicPublishingHouse.Allrightsreserved.http://www.cnki.net零
6、参少广对我国国有商业银行的启’,,,细的考核办法和严厉的处罚办法期望在信息不对性之后就与企业建立信贷关系对行业和企业缺乏、,。称监督困难的情况下制约信贷人员的放贷行为加深人细致的研究和个案分析这造成了近几年国有。,“”。,大违规成本一些要求和规定近乎苛刻如一些银行商业银行盲目傍大户的情况从长远来看贷款大、、,规“”。户的系统性行业性政策性风险大一旦发生贷款定新增贷款要实现零不良,损失,对放贷行甚至对整个银行业都将产生难以估四在财务管理制度上国内银行缺乏提取准,。备金的自主性并且准备金比例较低量的影响三在人员约束和激励方面,国内银行
7、重视对银行业管理和控制风险的基本要素是对贷款的。人员的控制,而轻视激励会计处理和计提呆帐准备金国外银行基于资产安全和经营稳健的考虑,十分注重按照审慎会计原则,国外银行强调调动员工的积极性和主动性在在贷款的会计处理,业务开展和管理中给予了信贷管理人员充分的自主上充分估计可能发生的损失真。权。信贷管理人员通常享有较强的独立性,从总行到实反映贷款的实际价值通常采用的方法是在保持,分行自成一体,各级分支机构的信贷管理人员由上信贷资产账面数字不变时在资产方设立对冲项目,,一一呆账准备金用于备抵贷款资产项目的损失使一级甚至上两级信贷主管直接任
8、命或指派并对上,一级信贷主管负责。国外银行中,风险的防范主要通其按照实际价值得到反映在负债方相应核减资本。、过三个途径实现一是实行科学评价,动。如金外资银行对呆账准备金什么时候提取提取多少态管理,、,某外资银行,贷款审批权限实行一年一定,独立考核有
