xxxx风险控制管理办法.doc

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1、《xxxx贸易风险控制管理办法》（草案）在集团公司的领导下，xxxx的销售收入连续5年实现迅猛递增，利润收入相当可观，人才队伍在市场中不断锤炼、不断成熟，为集团的转型和壮大不断努力奋斗。开展经营贸易的过程中，防控各类风险是重中之重，对公司的生存和发展起到了尤为关键的作用。在长期的实践中，xxxx摸索制定了《xxxx贸易风险控制管理办法（草案）》。主要内容如下：《xxxx贸易风险控制管理办法（草案）》分为三大部分：第一部分、《贸易对象信用等级管理办法》，第二部分、《合同管理办法》，第三部分、《应收账款管理办法》。贸易对象信用

2、等级管理办法第一章总则第一条为规范和引导商品购销的经营行为，有效地控制商品购销过程中的信用风险，减少购销环节的呆坏账，特制定本制度。第二条本制度所称信用风险是指公司购销业务贸易对象到期不付货款、不发货或者到期没有能力付款、无法发货的风险。第三条本制度所称贸易对象信用管理是指对公司购销贸易对象所实施的旨在防范其信用风险的管理。第四条本制度所称贸易对象是指所有与公司及相关部门发生商品购销业务往来的业务单位，包括上游供应商和下游贸易对象。第五条公司相关业务部及贸易分部根据本制度的规定制定实施细则，对贸易对象实施有效的信用管理，加

3、大货款回收力度和督促上游贸易对象按时发货，有效防范信用风险，减少呆坏账。第二章贸易对象资信调查第六条本制度所称贸易对象资信调查是指公司相关部门及贸易分部对购销贸易对象的资质和信用状况所进行的调查。第七条贸易对象资信调查要点主要包括：1.贸易对象基本信息2.主要股东及法定代表人和主要负责人3.主要往来结算银行账户4.企业基本经营状况5.企业财务状况6.该贸易对象与本公司的业务往来情况7.该贸易对象的业务信用记录8.其他需调查的事项第八条贸易对象资信资料可以从以下渠道取得：1.向贸易对象寻求配合，索取有关资料2.对贸易对象的接

4、触和观察3.向工商、税务、银行、中介机构等单位查询4.公司所存贸易对象档案和与贸易对象往来交易的资料5.委托中介机构调查6.其他第九条各业务部和贸易分部负责对本部门的贸易对象进行资信前期调查，保证所搜集贸易对象资信资料的真实性，认真填写《贸易对象信用调查评定表》，经部门主管审查，报分管领导批准，由公司财务部备案。填表人应对《贸易对象信用调查评定表》内容的真实性负全部责任。第十条各业务部和贸易分部主管对报送来的贸易对象资信资料和《贸易对象信用调查评定表》进行审查，重点审查以下内容：1．资信资料之间有无相互矛盾2．我公司与该贸

5、易对象的业务往来情况3．该贸易对象的业务信用记录4．其他需重点关注的事项第十一条贸易对象资信资料和《贸易对象信用调查评定表》每季度要全面更新一次，期间如果发生变化，应及时对相关资料进行补充修改。第三章A、B、C信用等级评定第十二条所有贸易对象均需进行信用等级评定。贸易对象信用等级分A、B、C三级，相应代表贸易对象信用程度的高、中、低评为信用。A级贸易对象应同时符合以下条件：(1)双方业务合作一年或以上。(2)过去2年内与我方合作没有发生不良欠款、欠货和其他严重违约行为。(3)守法经营、严格履约、信守承诺。(4)最近连续2年

6、经营状况良好。(5)资金实力雄厚、偿债能力强(6)年度回款、发货率达到85%以上。第十三条出现以下任何情况的贸易对象，应评为信用C级：(1)过往2年内与我方合作曾发生过不良欠款、欠货或其他严重违约行为；(2)经常不兑现承诺；(3)出现不良债务纠纷，或严重的转移资产行为；(4)资金实力不足，偿债能力较差；(5)生产、经营状况不良，严重亏损，或营业额持续多月下滑；(6)最近对方产品生产、销售量出现连续严重下滑现象；(7)发现有严重违法经营现象；(8)出现国家机关责令停业、整改情况；(9)有被查封、冻结银行账号危险的。第十四条不

7、符合A、C级评定条件的贸易对象定为B级。原则上新开发或关键资料不全的贸易对象不应列入信用A级。各业务部和贸易分部以《贸易对象信用调查评定表》等资信资料为基础，会同经办业务员、财务部一起初步评定贸易对象的信用等级，并填写《贸易对象信用等级分类汇总表》，报公司分管副总经理、总经理签批后执行。第十五条在贸易对象信用等级评定时，应重点审查以下项目：1．贸易对象资信资料的真实性;2．贸易对象最近的资产负债和经营状况;3.与我公司合作的往来交易及回款情况。第四章贸易对象授信原则第十六条本制度所称信用额度是指对贸易对象进行赊销、预付款的

8、最高额度，即本制度所称授信是指公司对贸易对象所规定的信用额度和回款、到货期限以及贸易对象占用我公司资金的最高额度。第十七条本制度所称回款、到货期限是指给予贸易对象的信用持续期间，即自发货至贸易对象结算回款、自预付款至贸易对象发货到我公司仓库并验收合格的期间。第十八条授信时应遵循以下原则：1．各业务部和贸