浅议企业资金精细化管理

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1、浅议企业资金精细化管理　　[摘要]健全资金管理制度和完善运行机制是科学化、精细化管理的基础。在资金管理过程中，我们要将资金管理作为精细化管理的重中之重，从企业长远战略角度出发，提升资金管理的高度，对重大资金的支付实行“三重一大”决策程序。从源头严把重大项目立项关，坚持按程序办事。项目实施过程中严把项目实施关，对项目进程做好跟踪监管工作。加强动态监控，对资金精细化管理操作进行规范，对重大资金支付、资金预算、资金集中管理提出明确要求，达到资金精细化管理目的，从而实现可持续发展。[关键词]企业精细化管理中图分类号：F275.1文献

2、标识码：A文章编号：精细化管理是一种科学的现代管理方式，源于发达国家，是对企业分工的细化管理，是一种以最大限度地减少管理所占用的资源和降低管理成本为主要目标的管理方式，是现代企业管理模式发展的必然要求。6资金好比是企业发展的血液，渗透到企业经营的每一个组织层面，是企业经营发展的重要资源，对企业的运行和长期发展发挥着关键的作用。企业资金精细化管理是企业精细化管理的重要方面，企业进行战略布局，通过资金精细化管理发挥企业资金整体优势，减少资金低效占用，降低资金成本，提高资金使用效率，提升经营整体效益，从而壮大整体实力。目前，企业资

3、金精细化管理在国内的大型集团企业得到越来越多的应用，也得到了经营管理层的高度重视。一、资金精细化管理，施工企业战略转型的内在要求目前，大多数施工企业发展面临转型升级需要，经营方向上逐步涉及BT、保障性住房、房地产及海外市场领域的工程项目，这些项目建设初期往往需要企业自行融资建设，以流动资金贷款和项目融资的方式解决项目建设资金问题。自2011年以来，通胀居高不下，国家金融信贷政策开始转向，市场上流动性日趋紧张，施工企业融资障碍重重，困难很大，在这种情况下必然要求施工企业对重点项目加以重点关注，落实项目融资具体方案，加强流动资金

4、管理工作，推行资金精细化管理，降低企业资金成本，提高资金使用效率。二、从战略布局的角度完善资金精细化管理，实现可持续发展6任何一种好的管理模式都必须要有完善的制度作为保证，健全资金管理制度和完善运行机制是科学化、精细化管理的基础。通俗地说，科学化就是要“抬头看路”，明确方向、原则、目标和路径;精细化就是要“埋头拉车”，一步一个脚印向前走。在资金管理过程中，我们要将资金管理作为精细化管理的重中之重，从企业长远战略角度出发，提升资金管理的高度，对重大资金的支付实行“三重一大”决策程序，实行董事会议事制。从源头严把重大项目立项关，

5、坚持按程序办事。项目实施过程中严把项目实施关，对项目进程做好跟踪监管工作。日常中严把资金支付审批关，打造资金安全链。为此我们需要健全董事会资金议事制、日常资金管理规范制，出台一系列资金管理规定，对资金精细化管理操作进行规范，对重大资金支付、资金预算、资金集中管理提出明确要求，达到资金精细化管理目的，从而实现可持续发展。三、如何实现集团企业资金精细化管理资金集中管理是当前不少集团公司在资金管理上的重要手段，尤其是对于一些大型施工集团企业来说，资金集中管理更是实现企业资金精细化管理的重要途径，通过建立重大资金支付集中决策，建立集

6、团内部资金管理中心，模拟借鉴商业银行的资金管理模式，依托现代化的网络信息技术，实现资金的统一筹集、分配、使用、管理和监督，解决内部资金短缺等问题，达到资金使用效率的最大化。61、公司高层要高度关注资金的运营，实行资金的高度集中管理，实行重大资金支付的集体决策。金的集中管理首先要有集团公司高层的支持和推动，要实行全方位、全过程的资金集中。集团化的施工企业管理层面多，分支机构多，控股法人多，银行账户多，很多下级单位从自身利益出发不愿实行资金的集中，抵触资金的集中，这就需要有集团层面的大力推行和强制执行，任何单位不得违反，并需要有

7、违规情况的制约措施，强力推行资金的集中，从集团层面来说是非常必要的。再者，要实行重大资金支付的集体决策。集团公司从长远规划的角度出发，面对纷繁的市场，实行重大的战略，会进行区域布局、产业布局，会进入新领域、新市场。施工企业目前承揽的合同额也越来越大，也在承接越来越多的BT项目、保障性住房、海外项目，而如此重大的动作，资金的投入往往是大额的，会影响到集团未来几年的发展，也会面临一定的风险，所以从风险管理的角度出发需要集体决策，多角度分析判断，保障集团公司这艘航母越航越远。2、重视资金管理中心建设，做好资金精细化管理服务平台。施

8、工企业资金管理中心是实现资金集中管理的重要介质，是在集团企业财务部门内部设立的、办理内部成员单位现金收付和往来结算业务的专门机构。企业资金的宏观调控、存量资金盘点，资金调剂，资金加速周转和优化配置等等都是通过资金管理中心得以实现。通过资金管理中心平台操作实现了企业资金集中管理的“五化”管理