第3章-总账系统ppt课件.ppt

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1、教学目的与要求本章主要讲授总账系统初始化及用友财务软件日常业务处理的主要内容和操作方法。要求掌握总账系统日常业务处理中凭证处理和记账的方法；熟悉出纳管理的内容和处理方法；熟悉期末业务处理的内容和方法。用友财务会计系统初始设置日常处理月末处理怎样操作？系统管理总账系统固定资产管理系统应收款管理系统应付款管理系统UFO报表管理系统工资管理系统第三章总账系统第二节总账系统初始化设置外币及种类建立部门档案建立职员档案增设结算方式设置凭证类型建立往来单位资料设置科目体系期初余额的录入选项的设置一、总帐系统的初始化在“企业门户”中我们已将前面七点内容给大家介绍了，这一章我们介绍后面两点的

2、内容。该科目是非末级科目白色是末级科目该科目已设置辅助核算说明：界面颜色的区别白色：该科目是末级科目灰色：该科目是非末级科目黄色：该科目已设置辅助核算通过掌握白色和黄色科目的录入方法，就可以掌握总账录入期初余额的方法。（1）录入期初余额白色区域：直接录入。即：点击“期初余额”栏输入年初余额的位置自动显示金额。黄色区域：指向对应的期初余额双击将明细数据增加到系统中。灰色区域：系统自动录入。（一）期初余额的录入注意(2)修改期初余额1）白色区域：如果输入过程中发现某项输入错误，将光标移到需要修改的编辑项上，直接输入正确的数据即可。2）黄色区域：要修改某一期初明细时，用鼠标双击该栏,直接进入辅

3、助核算界面修改即可。若为项目核算科目则可选择相同项目大类的其他科目录入期初余额。3)灰色区域：只要录入最末级科目的余额和累计发生数，上级科目的余额和累计发生数由系统自动计算。（3）删除期初余额1）白色区域：直接删除即可。2）黄色区域：双击进入辅助核算界面，点击删除按钮，删除即可。3）灰色区域：必须先逐一删除其末级科目，灰色区域数字就自动删除了。（二）调整余额方向方法：【U8总账】“设置”“期初余额”【期初余额录入】界面选中所调方向科目点击“方向”按钮【调整余额方向】对话框“是”。科目如果已设置好期初余额,则不能调节余额方向，将期初余额删去，然后才可调整余额方向说明输入完毕，单击“

4、试算”按钮，系统弹出“期初余额试算平衡表”对话框，自动按会计恒等式计算是否平衡，即“资产=负债+所有者权益”。试算：显示期初试算平衡表，显示试算结果是否平衡，如果不平，重新调整至平衡后再进行下一步工作。意义：只代表资产与权益相等。并不代表总账与明细账汇总相等。凭证记账后，期初余额变为浏览、只读状态，不能再修改，只可以查询或打印，如果的确需要修改，需将所有的记账凭证取消作账。注意（三）如何对期初余额对账由于初次使用，对系统不太熟悉，在进行期初设置时的一些不经意的修改，可能会导致总账与辅助总账、总账与明细账核对有误，系统提供对期初余额进行对账的功能，可以及时做到账账核对，并可尽快修正错误的账务数据

5、。操作步骤：1、进入期初余额后按“对账”按钮2、按“开始”按钮可对当前期初余额进行对账，如果对账后发现有错误，可按“显示对账错误”按钮，系统将把对账中发现的问题列出来。第三章总账系统第三节日常会计业务处理教学目的与要求通过本节教学，使学生掌握各种日常会计业务在总账系统的填制，尤其是有辅助核算的业务的填制。掌握会计凭证的出纳签字、审核、主管签字、记账的操作方法。及不同情况下凭证的修改。日常处理审核凭证记账填制凭证三个必不可少的步骤1.更换操作员：【总账】“系统”“重新注册”2.方法【总账】“系统菜单”“凭证”“填制凭证”【增加】按钮保存一、凭证的填制（一）凭证的增加1月3日，财务部

6、王晶从工行提取现金10000元（附单据1张，现金支票号2000）教师演示会计分录借：现金10000贷：银行存款-工行存款10000一般凭证：案例一1月15日，收到美丽集团投入资金10000美元。会计分录借：银行存款-中行存款（美元户）82750贷：实收资本82750教师演示外币业务凭证：案例二1月20日，各部门报销日常费用，现金支付。如下表：总经办财务部市场部开发部办公费200300差旅费100300400辅助核算业务凭证：案例三说明：预先设置过辅助核算。先选核算科目，后选核算部门。借：管理费用-办公费用-总经办200-财务部300管理费用-其他费用-总经办100-市场部300-开发部4

7、00贷：现金1300教师演示说明：1）制单人=登陆人≠主管2）必须是末级科目。3）一个界面可填5行分录，超过部分自动翻页。4）换行时必须使用键盘。5）“=”：实现余额结果填列6）空格键：切换金额方向。7）“-”：可实现负数金额填列。8）当汇率和金额变动时,按F11进行反算调整。9）需要输入【辅助项】窗口。案例四：1月10，开出转账支票一张（支票号2002），归还前欠万科公司部分货款100,000元