股份公司财务处职能职责.doc

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1、股份公司财务处职能职责1职能财务处是公司财务成本管理的职能部门，主要负责日常会计核算和成本、资金、价格、预算、筹资等方面的管理与控制工作,同时还承担财务管理制度的制定、实施、检查、考核及财务人员的统一调配和业务指导等工作。2职责职权2.1全面贯彻实施公司质量管理体系程序文件要求。2.2处理日常会计核算事务，定期编制会计报表及分析报告。2.2.1严格执行国家财经纪律、《会计制度》和《会计准则》，加强财务管理，保证国家、公司利益不受侵犯。2.2.2遵守国家各项税收政策，及时、准确上缴各项税费。2.2.3全面规划公司的总帐及各类资产、负债、所有者权

2、益等帐目的日常会计核算工作，负责全资、控股范围内企业统一会计政策的制定。2.2.4按时编制定期报告、年度报告及公司内部管理报表，负责会计档案的日常管理，做到分类立卷归档，确保完整齐全。2.2.5负责涉及公司、个人有关财产、人身等方面办理投保及出险索赔的有关事宜。2.2.6负责公司员工住房公积金、养老金等的交纳及支付前的审核事宜。2.2.7严格按财务规定办理各项费用报销手续及资金的收付事项。2.3负责公司财务预算管理及控制工作。2.3.1参与制订公司中长期的发展规划，参与制定公司年度方针目标，编制年(季)度财务预算计划。2.3.2审核子公司年度

3、财务预算，及时跟踪预算的执行情况，考核预算的执行结果；定期召开子公司财务总监会议，了解子公司最新的财务状况、经营成果和现金流量情况。2.4负责公司成本管理及控制工作。2.4.1负责公司成本核算工作，加强成本费用的管理与控制。2.4.2确定可控成本及费用降低的目标和措施，编制年(季)度成本计划，定期召开公司财务成本分析等专业会议，组织质量成本及价值工程分析，加强控制、监督、反馈、考核。2.5负责公司价格管理，加强监督功能。对出厂产品价格制定及调整，对外购外协件价格、工程造价、设备采购价格商谈定价或审核；参与对外协议和经济合同的签审；制定(修订)

4、公司内部核算价格并审定发布。2.6负责公司资金管理及控制工作。26.1加强固定资产、存货管理，提出压缩资金占用、提高资金使用效益的目标及措施，确保国有资产保值增值。2.6.2协助销售部门定期与客户清帐对帐，负责除产品销售应收帐款以外的其它帐户的及时清理，减少呆帐。2.6.3定期组织公司财产清查、盘点,及时纠正虚、瞒、假、漏现象，做好盘亏原因分析，提出处理意见，必要时追究经济责任。2.7负责筹资管理与控制工作。2.7.1根据年度筹资计划提出银行借款申请，经总会计师或董事长审批后，负责办理借款合同的相关手续。2.7.2负责公司对外被担保单位的前置

5、要件初审，并对其资信状况提出初步意见，经资产经营管理部门、公司分管领导及董事长会签后，负责办理担保合同的相关手续。2.7.3负责车辆费用的监督、控制。按车辆归集报销费用，定期反馈信息，并负责办理车辆保险业务。2.8负责公司财务管理制度的制定、实施、检查、考核及行使相应的职权。2.8.1制定公司内部财务管理制度，监督考核相关制度贯彻执行情况。2.8.2对违反财政制度及财经纪律的行为进行制止并作出处理，必要时可报请公司领导或越级上报予以裁处。2.9负责公司财务人员的统一调配，并对其进行业绩考核和提出奖惩意见。2.10负责核实管理项目应用成果申报获

6、取的经济效益，并在事后按上级批准的奖励额度，组织奖金发放签准工作。