集团财务管控ppt课件.pptx

《集团财务管控ppt课件.pptx》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、全球第一款完全基于SOA架构的企业管理软件集团财务实战规划用友软件股份有限公司1□集团财务标准产品讲解□集团财务项目方案总结□集团财务问题答疑交流目录2U9集团财务的构成3费用报销建立财务预警机制及时发现财务风险,当财务风险爆发时,要进行有效的危机处理,减少公司的损失.现金流监控母公司向子公司委派财务人员,根据集权程度的强弱可选择派出财务总监,财务经理,财务人员从事子公司的财务工作资金计息与现金银行、资金结算、综合授信系统紧密集成，为集团企业结算中心或内部银行实现以资金为纽带的经营业务考核，提供有力支持。集团企业对成员单位的

2、内部授信额度管理一般是区别不同的额度类型，分别进行管理、控制。资金结算满足集团企业在“收支两条线”、“统收统支”不同账户管理模式下对资金集中管理的要求。全球合并集团统一规范财务会计制度和流程体系,财务汇报体系预算管理集团将基于公司战略的指标分解给各子公司,编制预算,上报集团公司审批综合授信集团财务的关键点及前期准备基于集团统一制定会计科目和核算制度；集团的科目辅助核算要是子公司的全集；辅助核算涉及的基础档案要基于集团统一建立，维护修改并下发；报表表样基于集团统一编制并下发；同时存在多个合并结构；可以实现按照行业合并；可以满足

3、对外报告和对内管理的要求；可以实现现金流量合并；设置抵消分录模板后可自动抵消；先并表后并帐;合并报表基于oba编制，格式灵活多变；满足企业管理如果需要网上支付、需要启用现金银行；如果要做预算控制、需要启用全面预算；支持多组织费用报销；费用报销审批流程建议通过OA审批或系统外流程处理；支持多个预算版本；（预算方案）支持预算审批；通过分配预算表样控制预算编制权限；预算执行数可以和业务系统集成暂无预算预测功能；暂不支持预算调整审批；预算预测需要通过报表编制来解决；资金计息只支持积数计息法；暂不支持委托贷款业务、外部贷款、以及担保业

4、务；全球合并预算管理费用报销资金管理应用前提功能实现特点有独立的财务公司时要同时启用u9；如果要编制资金计划，则需要启用现金流监控；如果要通过网银做集团内部的资金划拨，则需要启用网上银行；要管理空白票据，则要通过票据管理模块；资金管理支持统收统支和收支两条线模式；内部账户余额区分资金性质：现金或银行存款；票据；信用证；实现资金的上收、下拨和调拨；委托收付款业务；支持费用计划；借款前可做费用申请控制还款和报销都可以冲减借款；对费用报销做费用分析；支持多组织费用报销；4如果要从业务模块取数，则需要定义公式暂不支持预算调整审批；预

5、算预测需要通过报表编制来解决；全球合并整体流程上报子公司定义合并结构获取孙公司帐簿孙公司子公司集团调整分录调整分录内部交易自动抵消手工抵消上报集团子公司合并报表获取子公司帐簿调整分录手工抵消集团合并报表内部交易自动抵消外币折算5全球合并整体流程全球合并整体流程全球合并整体流程全球合并整体流程全球合并整体流程全球合并整体流程全球合并整体流程全球合并整体流程全球合并整体流程全球合并整体流程√在合并之前个别账簿总账数据要先月结；√合并之前需要保证个别账簿数据的正确性；-连续三个月三大主表数据正确√合并报表的编制要编制变量函数、每月

6、通过修改账簿参数来实现报表公式的自动计算；√如果是存在多个合并结构、或者是逐步法下的中间层级的合并，则不同的合并账簿要编制不同的函数；√支持科目重分类；15全球合并整体流程16集团层面往来类科目应收账款（资产类科目）应收借方预收借方减值准备41122220311220122030111220101-11220103/关系企业22030101-22030104/关系企业112206/客户220302-220304/客户220310/客户预收账款（负债类科目）应收贷方预收贷方411222203112201220301112201

7、01-11220103/关系企业22030101-22030104/关系企业112206/客户220302-220304/客户220310/客户应付账款（负债类科目）应付贷方预付贷方32202112322020111230122020101-22020103/关系企业11230101-11230104/关系企业112304-112303/其他往来全球合并整体流程17预付账款（资产类科目）应付借方预付借方减值准备32202112322020111230122020101-22020103/关系企业11230101-112301

8、04/关系企业112304-112303/其他往来其他应收账款（资产类科目）其他应收借方其他应付借方减值准备7122122411222101-122101/关系企业224101-224101/关系企业1222102-122102/客户22141071222104-122104/客户2241