集团财务核算EAS总账培训ppt课件.ppt

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1、EAS总账业务介绍金蝶软件（中国）有限公司目录前言基础资料介绍总账流程介绍Q&A前言集团财务核算以总账系统为核心。总账系统本身包括凭证处理、账表查询、账龄分析、期末处理等日常财务核算;并与应收、应付系统、固定资产系统、资金管理系统、HR系统、供应链系统等各业务系统一体化集成，保障财务信息与业务信息的高度同步与一致，为集团决策层提供实时的财务管理信息。EAS基础管理-财务制度控制策略管理流程预算审批资金审批报表审批费用审批集团企业财务核算监控预警条件预警预算超标到期预警财务政策折旧政策会计期间核算币别合

2、并政策外币折算基础数据客商资料账号物料辅助资料科目体系组织架构系统设置系统联用初始状态系统参数管理流程预算审批资金审批报表审批费用审批财务核算监控预警条件预警预算超标到期预警财务政策折旧政策会计期间核算币别合并政策外币折算基础数据客商资料账号物料辅助资料科目体系组织架构系统设置系统联用初始状态系统参数新建分配引用权限管理用户管理基础数据流程管理消息平台基础管理与工具系统设置第三方接口预警平台二次开发EAS基础数据-基础资料管理策略管理问题如何建立集团统一的财务管理体系？集团如何实现对下属企业财务信息共

3、享？集团如何实现对下属企业的财务监控？管理策略统一的基础数据管理平台灵活的基础数据管理策略：分配、引用、新建基础数据管理平台科目体系客商资料账号物料辅助资料组织架构集团公司分公司行政组织财务组织采购组织销售组织库存组织基础资料管理策略S1：集团维护，全局共享S2：全局维护，全局共享S3：创建者维护，全局共享D1：集团维护，分配共享D2：编码名称集团统一，分配后其他属性分别维护D3：基本信息集团统一，分配后相关信息分别维护I：绝对隔离，创建者私有EAS多组织架构管理平台库存组织A销售组织B采购组织D财务

4、组织C销售记账委托核算HR组织H行政组织EHR委托行政委托采购库存委托销售库存委托会计期间：又称会计分期，是指将企业川流不息的经营活动划分为若干个相等的区间。基础数据维护基础数据维护基础数据维护科目在集团不同层次控制和管理子集团AF北京分公司F集团公司BFF科目表控制一级科目控制二级科目科目表科目表三级科目5600工资5600.01直接工资5600.02间接工资5600.01.01直接人工工资5600.01.02福利5600.02间接工资允许下级公司增加明细科目允许下级公司增加明细科目不允许下级公司增

5、加明细科目不能增加下级明细科目对科目的控制可以实现在不同组织层次，每个明细科目的控制分配策略目录前言基础资料介绍总账流程介绍Q&A总账系统主要接口图总账总体结构总账主流程总帐业务处理流程设置日常处理期末处理基础资料系统参数初始余额凭证录入凭证审核凭证过账凭证查询账簿报表查询期末调汇结转损益期末结账凭证复核往来管理往来通知单基础设置启用总账系统前必须维护的基础资料：会计期间启用会计科目表必须设置总账启用期间基础设置还需要维护如下总账基础资料：总账参数凭证类型以及凭证编码规则现金流量项目如何设置总账参数是

6、根据企业具体对业务流程、控制范围、业务处理方式的要求决定基础设置可能还会用到其他基础资料：核算项目辅助账类型总账初始化总账初始化的目的在公司持续经营的前提下，必须保证公司核算业务数据的完整性以及延续性。总账初始化科目初始余额录入辅助账科目初始余额录入往来账科目初余额录入现金流量初始余额录入总账初始化数据录入完毕之后，即可进行结束初始化操作，结束初始化时，会进行校验（对于同一科目）：1、往来账初始化金额是否等于辅助账初始化金额2、辅助账初始化金额是否等于科目初始化金额只有在科目余额和辅助账余额均结束初始

7、化之后，才能结束现金流量余额初始化凭证处理对凭证进行临时保存，无须满足“有借必有贷、借贷必相等”；暂存凭证不会体现在账表中；提交时会进行一系列的合法性校验，只有提交后的凭证才会在账表中反映；提交的凭证中涉及现金类或者银行存款类科目时，则需由出纳进行复核；是在凭证登账之前的一次确认过程，一般情况制单人和审核人不是同一个人就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到账簿中的过程凭证处理凭证处理凭证F11界面的参数，主要是用来控制凭证的显示和录入，用户可以根据凭证录入的需要随时修改。其他业务系统生成凭证凭

8、证除了可以直接新增和外部导入之外，还可以从其他业务系统生成，但是从其他业务系统生成凭证，必须满足如下条件：业务系统与总账系统联用配置的相应的DAP规则期末调汇期末调汇的前提条件：科目支持外币核算且涉及外币业务；科目设置了期末调汇属性；期间汇率发生变动；凭证均已过账。自动转账对于每期都存在的结转业务时，可通过自动转账功能，避免出现相同业务时，而需重复录入，比如制造费用结转至生产成本。通过凭证摊销，可对已经发生的费用分摊至各受益期间，避免在受益期间重复录入，