公司经营管理制度——投资管理制度.doc

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1、投资管理制度21.1.1为加强集团公司投资管理，规范投资行为，提高资金运作效率，保证资金运营的安全性和收益性，根据外部规范与公司具体情况，特制订本制度。21.1.2本制度适用于集团总部、各子公司及各分公司的投资行为（以下所称“公司”，如无特殊说明，均指集团公司；“萤事长”指集团公司董事长；所涉及部门指集团直属部门）。21.1.3本制度所指投资特指对外投资（对内投资管理制度将参照本制度另行制定）。21.1.3.1对外投资是指将货币资金以及经济资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物以及专利权、商标权和土地使用权

2、等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。21.1.3.2对内投资是指利用自有资金或从银行贷款进行基本建设、技术更新改造以及购买和建造大型机器、设备等投资活动。21.1.4投资目的21.1.4.1充分有效地利用公司有形及无形资产，进行适度的资本扩张，以获取较好的收益，确保资产保值增值。21.1.4.2通过对外投资，扩大企业经营规模，培育新的利润增长点，实现多元经营战略目标。21.1.5投资原则21.1.5.1遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；21.1.5.2符合集团的发展战略。21.2对外投资21.2.

3、1对外投资按投资期限可分为短期投资和长期投资。21.2.1.1短期投资包括购买股票、企业债券、金融债券或国库券以及特种国债等。21.2.1.2长期投资包括:21.2.1.2.1出资与公司外部企业及其他经济组织成立合资或合作制法人实体；21.2.1.2.2与境外公司、企业和其他经济组织开办合资、合作项目；21.2.1.2.3以参股的形式参与其他法人实体的生产经营。21.2.2公司短期投资程序21.2.2.1公司财务中心应协助投资部根据公司资金盈余情况编报资金状况表。21.2.2.2投资部投资分析人员根据证券市场

4、上各种证券的情况和其他投资对象的盈利能力编报短期投资计划。21.2.2.3公司资本运营副总、财务总监和董事长依照各自的职权依次审批（核）该项投资计划。21.2.3公司财务中心按照短期证券类别、数量、单价、应计利息以及购进日期等项目及时登记该项投资。21.2.4公司应建立严格的证券保管制度，至少由两名以上人员共同控制，不得一人单独接触有价证券，证券的存入和取出须详细记录在证券登记簿内，并由在场的经手人员签名。21.2.5公司购入的短期有价证券须在购入当日记入公司名下。21.2.6有价证券的盘点工作应由公司财务中

5、心和投资部负责组织实施。21.2.6.1财务中心证券保管员和会计人员应在每月终了时进行月终盘点，并完成下列程序；21.2.6.1.1盘点前必须将截止当月最后一天的证券登记入账并结出结存额；21.2.6.1.2实地清点实物，核对卡片；21.2.6.1.3月终编制《有价证券盘点表》。21.2.6.2财务中心负责人要定期对《有价证券盘点表》进行抽样核对，以复核盘点表。21.2.6.3年终时，根据公司盘点指令，组织人员，全面清点,编制《有价证券盘点表》，须由公司财务总监参加监盘。21.2.7公司财务中心应对每一•种证

6、券设立明细账加以反映，每月还应编制证券投资和盈亏报表，对于债券应编制折、溢价摊销表。21.2.8公司财务中心应将投资收到的利息、股利及时入账。21.2.9对公司短期投资的处置应由资本运营副总、财务总监审核报董事长批准后方可实施。21.2.10公司对外长期投资按投资项目的性质分为新项目和已有项目增资。21.2.10.1新项目投资是指投资项目经批准立项后，按批准的投资额进行的投资。21.2.10.2已有项目增资是指原有的投资项目根据经营需要,在原批投资额的基础上增加投资的活动。21.2.11对外长期投资程序21.

7、2.11.1财务中心协同投资部确定投资目的并对投资环境进行考察；21.2.11.2投资部在充分调查研究的基础上编制投资意向书;21.2.11.3投资部编制项目投资可行性研究报告并上报财务中心和董事长；21.2.11.4财务中心协同投资部编制项目合作协议书；21.2.11.5按国家有关规定和本办法规定的程序办理报批手续；21.2.11.6投资部制订有关章程和管理制度；21.2.11.7投资部实施项目运作及其经营管理。21.2.12对外投资权限21.2.12.1所有对外长期投资项目，均须由公司董事长批准,各子公司

8、、分公司、职能部门及分管副总无对外投资权，但享有投资建议权。21.2.12.2原则上，集团应在受理对外长期投资项目立项申请后两个月内做出投资决策；重大项目视实际情况而定。21.2.13经批准后的对外长期投资项目,一律不得随意增加投资，如确需增资，必须重报投资意向书和可行性研究报告。21.2.14对外长期投资兴办合营企业对合营合作方的要求21.2.14.1要有较好的商业信誉和经济实力；21.2.14.