企业贷款的种类与定价ppt课件.ppt

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1、第六章企业贷款及其管理第一节企业贷款的种类第二节对企业借款理由的分析第三节借款企业的信用分析第四节企业贷款的定价第一节企业贷款的种类一、短期贷款二、定期贷款三、小企业贷款四、农业贷款五、融资租赁二、按贷款的偿还期限划分活期贷款定期贷款三、按贷款的保障程度划分抵押贷款信用贷款四、按贷款的偿还方式划分一次性还清贷款分期偿还贷款五、按贷款的数量划分“批发”贷款“零售”贷款第二节对企业借款理由的分析一、银行贷款管理过程机会评估初步分析还款来源分析贷款包贷款管理（贷款稽核）二、企业借款理由的分析销售增长导致的借款营业周期减慢引起的借款固定资产购买引起的借款其他原因引起的借款第三节借款企业

2、的信用分析一、对借款企业的财务分析审查借款人的损益表在审查之前，要对损益表进行调整，然后进行百分比计算和分析。其中一个重要的组成部分是对借款人盈利能力的分析。毛利润率=毛利/销售收入净额营业利润率=营业利润/销售收入净额净利润率=净利/销售收入净额股利发放率=股利/净利润直接成本和费用比率=销售成本/销售收入=销售费用和管理费用/销售收入=利息费用/销售收入=其他费用/销售收入审查借款人资产负债表（1）营运效率总资产周转率=销售收入净额/资产总额存货周转天数=平均存货余额/销售成本×365应收帐款回收期=应收帐款平均余额/销售成本×365应付帐款周期函数=应付帐款平均余额/销售

3、成本固定资产周转率=销售收入净额/固定资产净值资产报酬率=税前净利润/资产总额权益报酬率=净利润/有形净资产（2）杠杆比率资产负债率=负债总额/资产总额负债与所有者权益比率=负债总额/所有者权益总额负债与有形净资产比率=负债总额/有形净资产利息保障倍数=（税前净利+利息费用）/利息费用（3）流动比率流动比率=流动资产/流动负债速动比率=（现金+可转让证券+应收帐款净额）/流动负债二、对借款企业现金流量的分析净利润不能偿还贷款现金流量分析的内容现金净流量=经营活动的现金净流量+投资活动的现金净流量+融资活动的现金流量现金流量的计算方法（1）直接法（2）间接法三、借款企业的担保分析

4、贷款担保的种类（1）抵押（2）质押（3）保证（4）附属合同贷款担保的管理（1）对抵押和质押的管理（2）对保证的管理四、借款企业的非财务因素分析借款人行业风险的判断借款人经营风险的评估第四节企业贷款的定价一、成本加成贷款定价法贷款利率=筹集资金的边际成本+银行的其他经营成本+预计违约风险补偿费用+银行预期的利润二、价格领导模型定价法1.贷款利率贷款利率=优惠利率（包括各种成本和银行预期的利润）+加成部分=优惠利率+违约风险贴水+期限风险贴水优惠利率定价法（1）优惠利率加数法（2）优惠利率乘数法三、成本-收益定价法贷款产生的总收入借款人实际使用的资金额前两者之比为银行贷款的税前收益

5、1、机遇对于有准备的头脑有特别的亲和力。2、不求与人相比，但求超越自己，要哭就哭出激动的泪水，要笑就笑出成长的性格！3、在你内心深处，还有无穷的潜力，有一天当你回首看时，你就会知道这绝对是真的。4、无论你觉得自己多么的了不起，也永远有人比你更强；无论你觉得自己多么的不幸，永远有人比你更加不幸。5、不要浪费你的生命，在你一定会后悔的地方上。6、放弃该放弃的是无奈，放弃不该放弃的是无能；不放弃该放弃的是无知，不放弃不该放弃的是执着。7、不要轻易用过去来衡量生活的幸与不幸！每个人的生命都是可以绽放美丽的，只要你珍惜。8、千万别迷恋网络游戏，要玩就玩好人生这场大游戏。9、过错是暂时的遗

6、憾，而错过则是永远的遗憾！10、人生是个圆，有的人走了一辈子也没有走出命运画出的圆圈，其实，圆上的每一个点都有一条腾飞的切线。11、没有压力的生活就会空虚；没有压力的青春就会枯萎；没有压力的生命就会黯淡。12、我以为挫折、磨难是锻炼意志、增强能力的好机会。——邹韬奋13、你不能左右天气，但可以改变心情。你不能改变容貌，但可以掌握自己。你不能预见明天，但可以珍惜今天。14、我们总是对陌生人太客气，而对亲密的人太苛刻。15、人之所以痛苦，在于追求错误的东西。16、知道自己要干什么，夜深人静，问问自己，将来的打算，并朝着那个方向去实现。而不是无所事事和做一些无谓的事。17、逆境是成长

7、必经的过程，能勇于接受逆境的人，生命就会日渐的茁壮。18、哪里有天才，我是把别人喝咖啡的功夫，都用在工作上的。——鲁迅19、所谓天才，那就是假话，勤奋的工作才是实在的。——爱迪生20、做一个决定，并不难，难的是付诸行动，并且坚持到底。21、不要因为自己还年轻，用健康去换去金钱，等到老了，才明白金钱却换不来健康。22、如果你不给自己烦恼，别人也永远不可能给你烦恼，烦恼都是自己内心制造的。23、命运负责洗牌，但是玩牌的是我们自己！24、再长的路，一步步也能走完，再短的路，不迈开双脚也无法到达。2