放款利息计算.doc

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1、◎放款利息計算一、短期放款　－〉放款期間小於等於一年１）本金　×利率　×實際天數　÷３６５　（四捨五入至整數１位）　　　例：　　　　　繳納利息期間　９９／２／１５～９９／３／１５　共計２８天　　　　　本金　　　　　２０萬元　　　　　利率　　　　　２．６５％　　　　　利息＝　２０００００　×０．０２６５　×２８　÷３６５　　　　　　　＝　４０７　　２）若利率中途有變動，則利息須分段計算再相加。　　　例：９９／２／１５～９９／３／１５　本金　　２０萬元　利率　　２．６５％　　　　　　　３／８改為　２．３５％　　　　　天數分段　２．

2、１５～３．８～３．１５　　　　　　　　　　　　　２１天　　７天　　　　　利息＝　２０００００　×０．０２６５　×２１　÷３６５　　　　　　　　　＋　　　　　　　　　２０００００　×０．０２３５　×７　　÷３６５　　　　　　　＝　３０５　＋　９０　＝　３９５第8頁，共8頁b4dfcc8f53150476dc07d657d75bb846.doc二、中長期放款１、計息期間分段原則：（各段利息分別計算，四捨五入後再加總）（１）以基準日為分界點，跨月底之月份的天數為月天數，一年３６5天。　　　例：基準日為１５　　　　　９９／２／１５～９

3、９／３／１５　月天數為　２８天　　　　　９９／７／１５～９９／８／１５　月天數為　３１天　　　　　以相臨２個月的基準日為計息起止日，計息期間為１個月　　　　　９９／２／１５～９９／５／１５　為３個月　　　　　利息　＝　本金ｘ利率ｘ３／１２　　（２）若有不足一個月，計息止日不等於基準日時，　　　　　零星天數以實際天數計算。　　　　　例：基準日為１５　　　　　　　９９／２／１５～９９／３／２８　為１個月又１３天　　　　　　　利息　＝　　本金ｘ利率ｘ１／１２　　　　　　　　　　　＋　本金ｘ利率ｘ１３／３６５　　　　　　　其中　２．１

4、５～３．１５　　　　　　１個月　　　　　　　　　　３．１５～３．２８　　　　　　１３天，零星天數　　（３）若有不足一個月，計息起日不等於基準日時，　　　　　　　９９／５／１９～９９／７／１５　為１個月又２７天　　　　　　　利息　＝　　本金ｘ利率ｘ１／１２ｘ２７／３１　　　　　　　　　　　＋　本金ｘ利率ｘ１／１２　　　　　　　其中　５．１９～６．１５　　　　　　２７天，零星天數／月天數為３１天　　　　　　　　　　６．１５～７．１５　　　　　　１個月　　（４）有滿一個月，但因利率變動而分段，　　　　　例：基準日為１５　　　　　　　

5、９９／３／１５～９９／５／２０　為２個月又５天　　　　　　　其中在４／１０有利率變動　　　　　　　利息　＝　　本金ｘ利率１ｘ１／１２ｘ２６／３１　　　　　　　　　　　＋　本金ｘ利率２ｘ１／１２ｘ　５／３１　　　　　　　　　　　＋　本金ｘ利率２ｘ１／１２　　　　　　　　　　　＋　本金ｘ利率２ｘ５／３６５　　　　　　　其中　３．１５～４．１０　為　２６天，　月天數為３１天　　　　　　　　　　４．１０～４．１５　為　　５天，　月天數為３１天　　　　　　　　　　４．１５～５．１５　為　１個月　　　　　　　　　　５．１５～５．２０　為　

6、　５天，　零星天數第8頁，共8頁b4dfcc8f53150476dc07d657d75bb846.doc　　２、　　　　利息計算：（計期期間有分段時，各段利息分別計算，四捨五入後再加總）　　　　本金　×利率　×月數　÷１２（四捨五入至整數１位）　　　　　　　　例：本金　２０萬元　　　　　　利率　２．３５％　　　　　　繳息期間　９９／３／２０～９９／５／２０　　　　　　基準日　２０　　　　　　利息＝　２０００００　×０．０２３５　×２　÷１２　　　　　　　　＝　７８３　　　　例：同上，　　　　　　繳息期間　９９／３／２０～９９／

7、５／２５　計２個月又５天　　　　　　利息＝　２０００００　×０．０２３５　×２　÷１２　　　　　　　　　＋２０００００　×０．０２３５　×５　÷３６５　　　　　　　　＝　８４７　　　　例：同上，　　　　　　利率　４／８變為　２．５％　　　　　　３／２０　～　４／８　＝＞３１－２０＋８＝１９天（以實際天數計）　　　　４／８　　～　４／２０＝＞２０－８　　　＝１２天（以實際天數計）　　　　４／２０　～　５／２０＝＞　１個月５／２０　～　５／２５＝＞２５－２０　　＝　５天（以實際天數計）　　　　　　利息＝　２０００００　×０．０２３

8、５　×１９÷３１÷１２　　　　　　　　　＋２０００００　×０．０２５　　×１２÷３１÷１２　　　　　　　　　＋２０００００　×０．０２５　　×１　÷１２　　　　　　　　　＋２０００００　×０．０２５　　×５　÷３６５　　　　　　　　＝　２４０＋１６１＋４１７＋６８　＝　８８６