用友发展之路ppt课件.ppt

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1、用友ERP-U8供应链系统暂估业务闽南理工学院实践教学中心经济管理实验室暂估业务即货到票未到的采购入库业务。对于此种业务，先办理存货入库手续，货款以暂估价格计价。待发票到达后，通过红字予以冲销，并按结算凭证所列示的货款和运杂费重新计价入账或按结算凭证补差。按照冲销方法的不同，分为：月初回冲、单到回冲和单到补差。月初回冲案例1下月票到完全结算1月13日购买的500个鼠标到货，发票尚未收到。库管员验货办理入库手续。月底发票仍未收到，财务人员按照合同约定价格将这笔业务登记入账。财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，进行期末处理

2、与月末结帐工作。2月10日收到这笔业务的发票，采购人员进行报销。财务人员按照报销结果对这笔暂估业务进行成本处理。案例月初回冲基本流程记帐、期末处理及结帐货到入库票到报销月初回冲业务核算业务流程财务人员系统采购人员财务人员库管人员系统实现自动生成期末处理及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单采购发票采购结算结算成本处理蓝字回冲单自动生成月初回冲处理操作系统实现记帐、期末处理及结帐票到报销货到入库月初回冲业务核算业务流程财务人员系统采购人员财务人员库管人员自动生成期末处理及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单采购发票采购结算结算

3、成本处理蓝字回冲单自动生成月初回冲处理操作系统实现记帐、期末处理及结帐票到报销货到入库月初回冲业务核算业务流程财务人员系统采购人员财务人员库管人员自动生成期末处理及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单采购发票采购结算结算成本处理蓝字回冲单自动生成月初回冲处理操作系统实现记帐、期末处理及结帐票到报销货到入库月初回冲业务核算业务流程财务人员系统采购人员财务人员库管人员自动生成期末处理及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单采购发票采购结算结算成本处理蓝字回冲单自动生成月初回冲处理操作系统实现记帐、期末处理及结帐票到报销货到入库月初

4、回冲业务核算业务流程财务人员系统采购人员财务人员库管人员自动生成期末处理及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单采购发票采购结算结算成本处理蓝字回冲单自动生成案例案例二下月票到，部分结算1月16日购买的300个硬盘到货，发票尚未收到。库管员验货办理入库手续。1月底发票仍未收到，财务人员按照合同约定价格将这笔业务登记入账。财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，进行期末处理与月末结帐工作。2月10日收到其中200个硬盘的发票，采购人员进行报销。财务人员按照报销结果对这笔暂估业务进行成本处理。2月底财务人员进行本月的期末处理与结

5、账工作。票到回冲流程—下月票到部分结算(已结算部分的)票到回冲流程—下月票到部分结算记帐、期末处理及结帐货到入库票到报销月初回冲业务核算业务流程财务人员系统采购人员财务人员库管人员系统实现自动生成期末处理及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单采购发票采购部分结算结算成本处理蓝字回冲单自动生成(已结算部分的)月末处理（财务人员）期末处理蓝字回冲单月末结账自动生成(未结算部分的/作为暂估入库单)红字回冲单自动生成案例案例三下月票未到1月17日购买的700个键盘到货，发票尚未收到。库管员验货办理入库手续。月底发票仍未收到，财务人员

6、按照合同约定价格将这笔业务登记入账。财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，进行期末处理与月末结帐工作。2月仍未收到这笔业务的发票。2月底财务人员进行本月的期末处理与结账工作。月初回冲流程—下月票未到记帐、期末处理及结帐货到入库票未到月初回冲期末处理及结帐业务流程财务人员系统采购人员财务人员库管人员系统实现自动生成期末处理及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单期末处理月末结账蓝字回冲单红字回冲单自动生成自动生成(作为暂估入库单)月初回冲小结下月初（即上月结账后）对上月未报销的暂估单自动在明细账中生成红字回冲单。当下月中进行

7、报销处理时，在明细账中生成蓝字报销单。下月末进行期末处理后，对仍未报销的部分，自动生成蓝字回冲单（作为暂估入库单）系统直接记入明细账；结账后又在下月初自动生成红字回冲单。单到回冲案例案例1下月票到，完全结算1月18日购买的400个CPU到货，发票尚未收到。库管员验货办理入库手续。2月底发票仍未收到，财务人员按照合同约定价格将这笔业务登记入账。财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，进行期末处理与月末结帐工作。2月10日收到这笔业务的发票，采购人员进行报销。财务人员按照报销结果对这笔暂估业务进行成本处理。单到回冲基本流程记帐

8、、期末处理及结帐货到入库票到报销业务核算业务流程财务人员采购人员财务人员库管人员系统实现期末处理及月末结账采购入库单记账审核采购发票采购结算结算成本处理蓝字回冲单自动生成红字回冲单案例案例2下月票到，部分结算1月20日购买的400个CPU到货，发票尚未收到。库管员验货办理入库手续。1月底发