第4章 用友ERP总账系统的日常应用ppt课件.ppt

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1、第4章总账系统的日常应用第4章总账系统的日常应用4.1凭证处理工作4.2记账工作4.3账簿管理工作4.4出纳管理工作4.3.2明细账管理明细账是根据明细科目对某一类经济业务进行分类登记并提供明细核算而开设的账簿。在用友ERP-U872软件中，用户可以查询并打印明细账的相关数据。有关打印的操作步骤，用户参照上一节的介绍操作即可。1.明细账查询用户可以利用系统提供的明细账查询功能，对明细账个账户的明细发生情况进行查询，同时，根据用户的不同需求，系统还可以按照不同的格式显示查询结果。（1）进入明细账查询界

2、面在【业务工作】中，依次展开【财务会计】【总账】【账表】【账簿打印】【科目账簿打印】，双击【明细账】选项。（2）进入明细账查询界面单击【确定】按钮。（3）查看总账查询结果并退出查询完毕后，单击按钮退出。2.多栏式明细账设置与查询在日常的经营活动中，某些会计科目的明细账设置比较复杂，因此用户往往需要设置更为详细的栏目来反映科目的内容，而这一般是通过在原有的三栏式明细账的基础上设置多栏式明细账来实现的。用户需要自行定义多栏式明细账的格式。（1）进入明细账查询界面在【业务工作】中，依次展开【财务会

3、计】【总账】【账表】【科目账】，双击【多栏账】选项。（2）设置多栏式明细账①在【多栏账】窗口中，单击【添加】按钮；②在弹出的【多栏式定义】窗口中，在【核算项目】下拉框中选择“6602管理费用”；③单击【自动编制】按钮；④单击【确定】按钮。（3）查询多栏式明细账①在【多栏账】窗口中，单击【查询】按钮；②在弹出的【多栏式查询】窗口中，保持默认选项，单击【确定】按钮；③查看列出的多栏式明细账，查看完毕后，单击按钮。4.3.3部门辅助账管理部门辅助账是对系统中设置有部门辅助核算的科目的财务数据进行汇总

4、综合形成的账簿。部门辅助账是系统自动形成的，用户只要在会计科目设置的过程中为某会计科目指定了部门辅助核算项目，并且在填制凭证的过程中在弹出的辅助项中输入了相关的部门信息，则系统将自动将相关数据汇总行程部门辅助账。用户可以根据自身的需要，通过系统实现查询和打印等功能。1.部门总账部门总账的主要目的是查询部门业务发生情况的汇总情况。部门总账根据汇总形式的不同，可以分为部门科目总账、部门总账和部门三栏总账三种，其中，部门科目总账是按照科目汇总各个部门的发生额和余额，部门总账是按照部门汇总某部门的各个项目和

5、收入等设置有部门辅助核算科目的发生额和余额，部门三栏总账是按照部门和科目汇总某部门某科目的发生额和余额。（1）进入部门科目总账查询界面在【业务工作】中，依次展开【财务会计】【总账】【账表】【部门辅助账】【部门总账】，双击【部门科目总账】选项。（2）查询部门科目总账①在【部门科目总账条件】窗口中，在【科目】下拉框中选择“1405库存商品”科目；②单击【确定】按钮；③单击按钮。2.部门明细账部门明细账用于查询部门业务发生的明细情况，也可以根据账簿汇总形式的不同进行分类，主要可以分为部门科目明细账

6、、部门明细账、部门三栏式明细账和部门多栏式明细账。部门明细账可以详细的列出明细科目的发生额和余额情况，而总账则只列示一级科目的发生额和余额情况，相对比较简单。3.部门收支分析部门收支分析指的是用户可以通过系统对所有的部门辅助核算科目的发生额和余额按部门进行分析，系统可以详细的列出部门辅助核算科目的情况，这样一来，用户就可以全面的对各部门的收支情况加以了解。（1）进入部门收支分析界面在【业务工作】中，依次展开【财务会计】【总账】【账表】【部门辅助账】，双击【部门收支分析】选项。（2）设置部门收支

7、分析条件①在【部门收支分析条件】窗口中，单击按钮；②单击【下一步】按钮；③分别双击“第一营销部”和“第二营销部”；④单击【下一步】按钮；⑤保持默认设置，单击【完成】按钮。（3）查阅部门收支分析表并退出查询完毕后，单击按钮退出。4.3.4个人往来辅助账管理个人往来辅助账是对系统中设置有个人往来辅助核算的科目中的财务数据汇总生成会计账簿。用友ERP-U872软件提供了多种功能供用户选择，用户可以通过进行个人往来清理、个人往来账龄分析等操作，还可以通过生成个人往来催款单进行辅助分析。1.个人往来清理所谓的

8、个人往来清理，指的就是对个人的借款、还款情况通过勾销的方式进行清理，从而实现对个人往来借款的管理。需要注意的是，只有在凭证进行了几张处理成为正式的记账凭证之后，系统才能将其列入勾兑范围从而能够进行个人往来，因此这项工作一般要在记账完毕之后进行。由于在前面的介绍中并没有录入包含有个人往来辅助核算科目的会计分录，因此我们在这里需要补充录入一条，录入凭证完毕后，还需要完成相应的审核、记账等工作。全部完成后，才能进行个人往来清理工作。（1）填制会计凭证由会计员“003-马鑫”