第二章 信用与信用工具ppt课件.ppt

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1、第二章信用与信用工具第一节信用概述第二节信用形式第三节信用工具第一节信用概述一、信用的概念二、信用的本质三、信用的特点四、信用的四大要素五、信用与货币的关系第一节信用概述一、信用的概念信用：是以还本付息为条件的借贷活动。☆原义包括信任、声誉、遵守诺言或实践成约，经济学中的信用专指借贷活动。☆信用活动双方所形成的是债权债务关系,这种关系的建立以债权人对债务人的信任为基础。二、信用的本质有条件的借贷行为-----还本付息信用关系是债权债务关系。信用交易中，债权人提供了资金的使用权，而债务人则是以一定的价格购买资金在一定时限的占有和使用权。是价值单方面让渡，是价值运动的

2、特殊形式。信用交易不同于商品买卖。借贷行为发生时，没有进行对等交换，只是价值单方面的转移，使用权的暂时让渡。三、信用的特点暂时性：所有权与使用权的分离是暂时的偿还性：以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得。收益性：还本基础之上，支付利息。风险性：由于仅仅是价值的单方面让渡，债权人并未同时获得对等回报，到期是否能够收回，具有一定的风险性。四、信用的四大要素信用主体：授信者（债权人）、受信者（债务人）信用客体：信用关系的标的，货币或实物。信用工具：信用载体，载明债券债务关系的凭证。信用条件：期限和利率五、信用与货币的关系★信用与货币关系经历了三个发展阶段:▲最初彼此

3、独立发展的阶段。▲彼此联系,相互促进阶段:货币借贷扩展了信用的范围和规模；信用的发展促进了货币形式和货币流通的发展。▲相互融合阶段:现代经济中几乎没有不含货币因素的信用,也几乎没有不含信用因素的货币,二者融为一体时—金融。第二节信用形式一、商业信用二、银行信用三、国家信用四、消费信用五、股份信用一、商业信用1.商业信用的涵义和形式涵义：商业信用是企业间在商品交易过程中，以赊销或预付等形式提供的信用。形式：赊销、分期付款、预付货款等。2、商业信用的特点：是直接信用。借贷双方为企业—商业信用的主体。借贷的对象是商品资本—商业信用的客体。商业信用与产业资本动态一

4、致。3、商业信用的作用:▲有利于润滑生产和流通;▲加速了商品价值的实现过程和资本周转;▲商业信用的作用受自身在规模、方向和期限上局限性的影响.4、商业信用的局限性:▲商业信用在规模和数量上受到资本量限制。▲商业信用的方向受到限制。▲商业信用在管理和调节上受到限制。二、银行信用1、涵义：由银行和各类金融机构以货币形式提供的信用。是现代经济条件下的一种最主要的信用形式。2、银行信用的特点是一种间接信用银行信用发生在银行与企业、家庭和其他机构之间—主体以单一的货币形态来提供—客体与产业资本的动态不完全一致3、银行信用的优点●以货币形态提供的信用，调动了社会各界资金，不受

5、方向、数量、规模、期限限制，克服了商业信用的局限性●具有广泛的可接受性●信用的发生集中统一，可控性强●具有创造信用的功能4、银行信用与商业信用的关系▲银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的;▲银行信用的出现使商业信用进一步得到发展;▲银行信用与商业信用是并存而非取代关系.银行的中介功能内容银行信用商业信用资金来源企业暂时闲置的货币资金，社会各阶层的货币资金和货币收入商品资本规模和数量大小使用方向广（用于各方面）狭（有局限）信用能力和作用范围信用关系广泛、信誉度高限于信用授受双方相互了解信用期限有短有长短管理和调节容易难银行信用与商业信用的比较三、国家信

6、用1、国家信用的涵义和形式含义：是以国家或地方政府为债务人的一种信用形式，或者说是政府的借贷活动。形式：国库券—平衡财政收支国债—弥补财政赤字2、国家信用的特点：●目的单一，调剂政府收支不平衡的手段●用途单一，旨在公益事业建设●信用性强，信用风险小，安全性高●日益成为调节经济的重要手段区别国家信用银行信用生成原因不同财政匮乏经营货币基础上信用形式和主体关系不同直接信用政府－企业、个人间接信用银行是信用中介目的不同弥补赤字等非赢利性经营筹资的主动性不同主动性强主动性弱筹资的稳定程度不同稳定性较强稳定性差利息来源不同税收借款人承担国家信用与银行信用的比较四、消费信用1

7、、消费信用的涵义和形式涵义：企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的直接用于生活消费的信用。形式：企业提供的类似商业信用，目的是达到促销目的。主要形式有赊销或分期付款方式。银行等金融机构提供类似银行信用：（1）消费贷款（住房，购车）（2）抵押贷款（小额抵押，以存单）（3）信用卡透支（信贷）四、消费信用2、消费信用的作用：促进经济增长有利于新技术的应用和新产品的推销给消费者带来了极大的便利五、股份信用涵义：以公司为受信主体，接受其他公司、机构、或者个人提供的信用。特点：主要参与者是公司、金融机构、非金融机构以及个人；以公司本身的信誉和经营情况作为信用基础的，具有很

8、大的不确定