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1、实验报告课程名称管理信息系统实验项目名称会计业务的EXCEL设计与实现班级与班级代码财务管理3班实验室名称（或课室）专业：财务管理任课教师：林韩辉学号：姓名：陈景玲实验日期：2011年4月23日广东商学院教务处制姓名陈景玲实验报告成绩评语：指导教师（签名）年月日说明：指导教师评分后，实验报告交院（系）办公室保存。管理信息系统实验报告一、实验目的熟悉Excel的基本操作，掌握利用Excel进行数据处理的主要方法以及VBA编程方式。二、实验原理管理信息系统分析方法、工具、模型等。三、实验设备计算机、Excel等。四、实验报告正文（一）
2、数据准备1、要在Excel里进行VBA程序的编写、编译与运行，你首先碰到了一个什么问题？请用图示方式写出解决的方法(即宏的安全性设置)。答：刚打开实验用的EXCEL表，就弹出一个对话框。此时，应该把宏的安全性设置到最低。具体操作如下：工具→宏→安全性→安全级选“低”（如下图1）所示→可靠发行商（选中“信任对VBA项目的访问”复选框，如下图2所示）→确定。把宏的安全性设置为最低，允许对VBA项目的访问，我们才可以顺利进行这项实验。另外，如果按照以上步骤设置了宏，但表格毫无反应，应关闭EXCEL表格，再重新打开。2、描述你的Excel
3、文件初始数据（凭证/总帐/损益表/资产负债表）是如何建立和修正的？答：a.总账首先，先把实验资料中提供的初始格式复制过去。然后大概操作与下面的几个表相同。a.损益表1.在操作损益表的VBA自动程序生成时，发现实验资料的所写的程序中行数的序号与EXCEL的有差别，所以，先把整个程序拷贝到宏的VBA编写器的模块3中，删掉多余的序号行和列，然后把所有行数减1.例如：把bl(4)=Application.SumIf(Range("a:a"),501,Range("e:e"))中的“4”变成“3”，以此类推，则bl(8)=bl(4)-bl(
4、5)-bl(6)-bl(7)也要变成bl(7)=bl(3)-bl(4)-bl(5)-bl(6).修改完后运行，就可以得出损益表的“本月数”。同理，损益表“累计数”的操作和“本月数”的操作基本相同。但还需要把“b”替换成“c”.运行即可。2.在操作损益表单元格式生成时，主要是把公式复制粘贴到每一个单元格里。但仍然有问题需要注意的是：把“=b4-b5-b6-b7”改为“=B3-B4-B5-B6”。所有涉及到序号的都要减1.这样才能得到一张完整规范的损益表。C.资产负债表1在资产负债表单元格生成时，为了方便，我直接把公式复制到每一个单元
5、格，发现有些公式显示错误，结果无法显示。经过仔细检查，发现是格式问题。所以直接自己输入公式，这才显示正确的结果。2、在资产负债表VBA自动程序生成时，由于实验资料所给的程序不全，需要自己补充完整。于是我开始自己尝试着摸索。发现只要理解了每一个会计科目，就可以很容易编写程序。例如：应收账款净额=应收账款-坏账准备。由于“坏账准备”前面已经有了负号，所以正确的程序应该是：Range("b7")=Application.SumIf(Range("总帐!a5:a9"),"<121",Range("总帐!c5:c9"))Range("c7"
6、)=Application.SumIf(Range("总帐!a5:a9"),"<121",Range("总帐!f5:f9"))再如比较复杂的是未分配利润。它等于所给的费用类科目和营业收入、营业成本等加总。所以正确的程序应该是：Range("e15")=-Application.SumIf(Range("总帐!a14:a23"),">321",Range("总帐!c14:c23"))Range("f15")=-Application.SumIf(Range("总帐!a14:a23"),">321",Range("总帐!f14:f23
7、"))。（二）设计实现1、举例（用总帐、损益表或资产负债表）说明单元格生成方式中，主要公式所代表的含义。以损益表中的公式为例：①“营业收入”=sumif(总账！a:a,"=501",总账！e:e)，即“营业收入”取自总账501科目，本期数取贷方合计数。②“营业成本”=sumif(总账！a:a,"=502",总账！d:d)，即“营业成本”取自总账502科目，本期数取借方合计数。③“经营利润”=b3-b4-b5-b6,即等于营业收入-营业成本-营业费用-营业税金及附加。④“营业利润”=b7-b8-b9,即营业利润等于经营利润扣除了财务
8、费用和管理费用后的所得。2、用图示方式写出VBA编程方式的操作过程，配以适当的文字说明。①打开EXCEL表，单击工具栏，选择“宏”命令，在下级菜单中选择“visualBasic编辑器（v）”,如下图所示：②先在左侧的菜单栏中点击“sheet4损益表
