《保理业务管理办法操作细则》.doc

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1、..《保理业务管理办法》操作实施细则目录第一章总则1第二章项目收集与评估筛选12.1项目来源与收集12.2项目评估筛选1第三章项目立项与尽职调查33.1项目立项43.2项目跟进与记录43.3项目尽职调查4第四章产品方案设计54.1初步产品方案54.2完善产品方案64.3交易核查报告7第五章项目复议与审批75.1项目复议之初审75.2项目复议之复审95.3项目审批之风审会审批95.4项目审批之决策机构审批10第六章首笔债权受让前工作116.1开户116.2签约文本准备与签约126.3参数设置及放行136.4债权转让概约性通知14第七章文件

2、审核157.1审核容157.2交易文件审核流程157.3文件瑕疵的分级及解除权限17.....第八章债权受让、保理融资及承保178.1债权受让178.2保理融资申请及放款208.3受让债权承保21第九章账款回笼229.1到期买方还款229.2卖方缴息及还款23第十章日常作业管理2310.1日终结账2310.2作业报表管理2410.3日常信息获取2510.4项目档案管理2510.5保理作业系统维护2610.6客户维护2710.7客户跟踪及回访27第十一章异常情况处理2711.1异常情况2811.2异常情况操作流程2811.3异常情况分类处

3、理28第十二章附则35.....第一章总则为了规公司保理业务流程，防和控制保理业务风险，根据《保理业务管理办法》制定本细则。第二章项目收集与评估筛选2.1项目来源与收集公司保理业务除公司自身拓展外，信息来源还包括集团及成员企业推荐、保理同业或外部机构提供。外部机构包括银行、保险、券商、投行、资管、信托、租赁等金融机构以及会计事务所、律师事务所、资产评估公司等中介机构。公司应形成有效的、合作多赢的业务合作模式，灵活运用各种金融工具，为客户提供一站式综合金融解决方案。业务岗获取项目信息后，要及时把握客户的实际需求，了解买卖双方的实际交易流程

4、，分析客户提供的主要书面材料（包括营业执照、资产负债表/利润表、应收账款明细余额表、特定买家的商务合同等），根据问答式收集的项目信息或双方会谈纪录等整理并填制《项目信息表》，会同产品岗共同研判项目的保理可行性，一般要求获取项目信息或拜访客户后2个工作日提交给业务主管，提交资料包括但不限于客户信息、交易流程图、客户背景资料、信息收集的调查问卷或会谈纪要、项目初步判断等。2.2项目评估筛选业务主管要及时审阅《项目信息表》的相关容，并组织相关人员论证该项目的可行性。在项目评估与筛选中，为保证业务灵活性、创新性，项目筛选不强制规定刚性标准，但符

5、合以下条件者为宜：2.2.1.不宜承做的项目1.商务合同（或合约）含禁止债权转让之条款者；2.商品交易条件属于寄售者；3.业务或资金互有往来（应收、应付相互抵销），或买卖双方实质为同一控制人且无实质交易的；4.有分批验收情形（如工程），或难以确认移交货物/服务质量者；5.产品易破损、腐烂或特殊定制的，经常出现质量纠纷的；6.一次性交易，无过往交易历史者；7.原仓寄货及无实质性交易，且以融资为目的者；8.合同约定附有成立条件，可能导致合同无效的；9.交易及运输条件不明确，导致卖方完成交货义务的成立点不确定、或付款到期日不确定的；.....

6、2.2.2.交易环节一般要求保理应着重评判应收账款是否有效成立，在交易流程中要审查贸易背景真实性、单据完整性、物流合理性、金流可预见等，应从卖方提供的多个买方中随机抽查一套/几套完整的交易文件，以厘清各个交易环节要点和需征提文件，避免卖方主观认知不足或操作不规，造成实际承做保理时才发现条件或单据不符。一般要求审核以下容：1.交易产品易辨别与保管，出现质量纠纷的可能性较小；2.过往交易记录良好，双方无恶意违约，偶有瑕疵沟通顺畅；3.买卖双方合作最近4-6个月购销量较稳定；4.债权清晰，卖方履行合同义务、买方验货及付款期较易确认；5.账期一

7、般为90天，最长不超过180天；6.付款方式固定（最好是电汇），票据结算较多的谨慎合作；7.回款账户无法变更的谨慎合作；8.商品多而杂、作业成本较高的谨慎合作。2.2.3.买方之一般要求保理的特点是对未到期的应收账款进行管理，因此对于买方的信用、支付能力、付款意愿及买方配合度关系密切，除1+N型（大数法投保）的保理业务外，一般以符合以下条件为宜：1.买方为国大中型集团企业（江浙沪地区国有企业优先），或在该集团处于相对强势或重要地位；2.买方银行信用评级较高，或较为知名企业；3.买方对卖方提供的产品满意度高，或为必备重要生产组件；4.买方

8、的基础资料可通过公开披露信息（上市公司）、第三方机构（银行评级、评估公司等）、企业等取得，必要时也可委托保险公司信用调查；5.买方可配合保理作业，包括不限于接受：应收账款转让通知、日常对账、变更付款账户、重