开发项目工程进度付款作业指引.doc

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1、开发项目工程进度付款作业指引开发项目工程进度付款作业指引提要：若审批结果是同意全部支付，则由财务部在当月内办理付款手续。对需分期支付的，造价部不再制单，由财务部根据实际情况办理后续付款手续更多精品：总结开发项目工程进度付款作业指引1.目的为规范公司工程费用、设计费、监理费的申请及支付过程，加强费用支付的计划管理，实现相关部门对支付情况的及时准确掌握。2.适用范围本作业指引仅适用于工程进度款和中间款的支付，不适用工程结算款和保修金的支付。3.职责监理单位负责审核形象进度及造价。工程技术部负责审核形象进度、质量认定。造价部负责编制工程用款计划和工程付

2、款申请的审核、付款审批表的制单、付款情况核对。财务部负责统计付款明细和办理支付手续。公司领导层负责各权限内的审批工作。4.工作程序年度、月度付款计划的编制年初造价、财务部根据公司经营计划，针对在建项目实施情况及本年度新开项目计划制订本年度付款计划。每份工程合同、监理合同或设计合同签定之后，由造价部根据合同有关付进度款，按工程进度计划细化编制付款计划。在公司每月经营计划例会上，财务部根据公司的资金状况协调下月工程费用支付额度，并将工程款支付的情况反馈给造价部。项目部负责建立项目支付台帐以了解进度款支付情况，为调整月度支付计划提供数据。进度结算付款流

3、程随着工程建设项目的进展情况，施工单位会提出工程进度付款申请，公司按以下程序进行进度结算。施工单位须按照合同要求和进度要求进行施工，按月报施工进度的工程量提出工程量结算申请，并报监理单位审核。监理单位审核通过后须签字盖章，由项目部对照工程的实际进度进行审核。若因工程质量或其它原因，项目部不同意施工单位的付款申请，则应在施工单位提交资料上批注意见后，及时将资料返回监理，由其交还施工单位。若项目部同意（包括完全同意和部分同意）施工单位的付款申请，应确认签字盖章。然后将申请资料（含施工单位的工程款支付申请表；施工单位进度款报价书；施工单位报送的本期发生

4、的补充造价；经工程部审核的工程形象进度和补充造价资料等）报造价部审核。造价部收到进度报表和有关资料后，作好签收，并立即在各专业造价工程师的支付申请台帐中登记，就相应付款章件、款项计算内容、数量和价格以及付款计划额对照等工程施工合同、项目目标成本等进行审核。如果超出目标成本是否有补充造价（如设计变更、现场工程签证）的完整手续。如果补充造价手续完整，且发生的补充造价在三个月内则登记工程进度台帐，否则不予认可。设计变更、现场工程签证审核a)结算中明确存在合同外的增减工程，需有项目部或项目部相关人员的确认签字，及相应部门经理以上人员的审批签字，审批权限按

5、现场签证和设计变更权限处理。b)现场签证和设计变更单顺序号不连贯、公章及签字不全，无施工后完成情况不得作为结算书附件参与结算。c)在复核变更签证时，造价部有权更正现场工程师及监理已确认但不符事实的工程量。工程量审核a)在结算工作进行前，成本管理人员应至少阅读一遍合同，重点复核：工程内容、水电费、结算方式、结算时间、质保金、工期和质量奖罚等；b)对提供工程结算文件中存在易产生歧意、表示不清晰的文件，退回经办人；c)结算单价在合同中有规定的，则按合同规定执行；结算单价在合同中未规定的则参照定额和市场合理低价进行确定d)结算的工程量核实，不清之处，造价

6、部人员要到工程管理部、大项目部确认或到工地现场进行实地测量确定计量结果。以上工程付款的操作事项必须按《工程付款审批流程》要求执行并履行工程付款手续审批。工程付款审批单上报与审批《工程项目付款审批表》列有现场工程师、项目部经理、造价工程师、造价部经理、财务部经理、分管副总经理、总经理、董事长签字栏，按公司有关付款审批权限的规定，分别签署意见，对付款额度超出分管副总经理权限范围的，按规定报董事长审批，审批结束后，财务部根据审批意见办理支付手续。若审批结果是同意全部支付，则由财务部在当月内办理付款手续。对需分期支付的，造价部不再制单，由财务部根据实际情

7、况办理后续付款手续。若审批结果是不同意支付或不同意全部支付，则由财务部于审批完成后两个工作日内将审批单返回造价部，造价部根据审批意见重新制单，并继续执行文件中报批流程。付款情况核对根据支付控制情况需要，财务部和造价部应完成项目付款申请和实际付款数额的核对。在每月付款计划中已列项，但未在当月制单的付款项目，其付款计划额度作废，下月重新报计划；若已在当月制单，但未完成审批和付款手续，其当月付款计划额度作废，作为应付未付款项目在下月计划中申报，不必重新制单。核对人须在付款清单上签字确认，并注明核对日期。5.支持性文件《工程付款审批流程》6.相关记录　开

8、发项目工程进度付款作业指引提要：若审批结果是同意全部支付，则由财务部在当月内办理付款手续。对需分期支付的，造价部不再制单，由财务部根据实