第1章 系统管理与基础设置

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1、实验一系统管理与基础设置实验【实验目的】熟悉系统管理的主要功能，掌握建立账套、输出与引入账套、用户及权限设置以及基础设置的操作方法。【实验内容】⑴账套管理，包括建立账套、输出账套、引入账套。⑵用户及权限设置。⑶基础设置，包括部门、职员、客户、供应商、外币及汇率、结算方式、会计科目、凭证类型以及项目的设置。【实验资料】1．企业资料盛达股份公司，法人代表张盛，注册地为天津市河西区珠江道999号，增值税一般纳税人，税号123456789012345，主要从事A、B两种产品的制造和销售。该公司从2014年12月起，启用总账系统进行会计核算，执行

2、企业会计准则，以人民币为记账本位币，外币业务主要涉及美元，记账汇率采用月初汇率，对客户、供应商、存货进行分类管理。根据核算和管理要求，会计科目采用4-2-2编码规则，客户分类和供应商分类采用1-2编码规则，存货分类采用1-2-2编码规则，部门和结算方式采用1-1编码规则。2.用户及权限该公司设会计主管、会计、出纳各一名，分别为张泉、赵雪、钱丽。根据岗位分工，应设置的用户及权限如表2-1所示：表2-1用户及权限编号姓名口令权限101张泉1账套主管102赵雪2凭证，转账设置，转账生成，综合辅助账，账表103钱丽3出纳签字，出纳3.基础档案⑴

3、部门档案，见表2-2：表2-2部门档案部门编码部门名称部门属性1管理部门企业管理11厂长办公室综合管理12人力资源部人员管理13财务部财务管理2供应部材料供应3制造部产品制造4销售部产品销售⑵职员档案，见表2-3：表2-3职员档案职员编码职员姓名所属部门101张盛厂长办公室102刘媛人力资源部103张泉财务部104赵雪财务部105钱丽财务部201龚超供应部301陈志制造部401肖杰销售部⑶客户分类，见表2-4：表2-4客户分类类别编码类别名称1国内客户101批发商102零售客户2国外客户⑷客户档案，见表2-5：表2-5客户档案客户编码客

4、户简称所属分类01甲客户10102乙客户10203丙客户2⑸供应商分类，见表2-6：表2-6供应商分类类别编码类别名称1A材料供应商2B材料供应商⑹供应商档案，见表2-7：表2-7供应商档案供应商编码供应商简称所属分类01甲供应商102乙供应商2⑺外币及汇率，见表2-8：表2-8外币及汇率币符币名汇率小数位最大误差折算方式12月记账汇率USD美元50.00001外币*汇率=人民币6.4⑻结算方式，见表2-9：表2-9结算方式结算方式编码结算方式名称是否票据管理1现金否2支票否21现金支票是22转账支票是⑼会计科目建账时标准会计科目已预置

5、，需要新增和修改的会计科目见表2-10（灰色背景的会计科目无需新增或修改）：表2-10会计科目科目编码科目名称核算类型数量外币方向1001库存现金现金总账科目现金流量科目借1002银行存款银行总账科目借100201工行存款现金流量科目借100202中行存款外币核算现金流量科目美元借1101交易性金融资产借110101A股票借11010101成本借11010102公允价值变动借1122应收账款客户往来核算借1123预付账款供应商往来核算借1221其他应收款借122101差旅费借款个人往来核算借122102应收出口退税借1402在途物资借1

6、40201A材料数量核算吨借140202B材料数量核算吨借1403原材料借140301A材料数量核算吨借140302B材料数量核算吨借1405库存商品借140501A产品数量核算件借140502B产品数量核算件借1503可供出售金融资产借150301A债券借15030101成本借15030102公允价值变动借1511长期股权投资借151101甲公司借15110101成本借15110102损益调整借15110103其他权益变动借1522投资性房地产累计折旧贷1901待处理财产损溢借190101待处理流动资产损溢借190102待处理非流动资

7、产损溢借2202应付账款供应商往来核算贷2203预收账款客户往来核算贷2211应付职工薪酬贷221101工资贷221102职工福利贷221103社会保险费贷221104住房公积金贷221105工会经费贷221106职工教育经费贷221107非货币性福利贷221108设定受益计划义务贷2221应交税费贷222101应交增值税贷22210101进项税额借在一些软件中，下级科目的借贷方向自动继承其上级科目，不能修改。22210102已交税金借22210103出口抵减内销产品应纳税额借22210104销项税额贷22210105出口退税贷2221

8、0106进项税额转出贷222102应交企业所得税贷222103应交城市维护建设税贷222104应交教育费附加贷222105代扣代缴个人所得税贷4002资本公积贷400201资本溢价贷400202其他资本公积