财务部岗位职责及制度.doc

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1、财务部岗位职责及制度一、财务部部门职责：1、按照国家财务、财政、税务等相关法律、法规要求，结合本公司行业特征，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。2、根据公司中、长期经营计划，组织编制年度综合财务计划和控制标准。3、依据项目进度安排计划，拟定相应的资金需求量预测计划，为满足公司运营资金的需要，最合理地分配调度资金，积极筹措资金。行使企业内部银行职能，做好内部资金结算工作。4、遵照企业财务通则、会计准则等，合理组织会计核算工作。按会计核算程序及内部结算规定，办理各种款项和有价证券的收付、增减和使

2、用，债权债务发生的核算，费用成本的核算等手续，并做到帐帐相符、帐实相符、帐物相符。5、根据制定批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准，认真审核各项材料设备采购计划，准确、及时地做好成本核算的审查、控制、结算，努力降低成本。6、及时编制各种会计报表，按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作。审核计算和发放公司人员的工资、奖金、福利及保险管理，负责固定资产的清产核资、报损、折旧管理。7、定期进行会计资料汇总、整理、统计、分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，揭示企业运作存在的问题，及时为领导决策提供准确的财务

3、信息、经营状态和合理化建议。8、对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制，促进公司取是较好的经济效益。9、建立健全会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表及时进行立卷、归档。10、负责清理公司债权，督促、参与各工程项目及时办理竣工工程账务结算、决算、审计和欠款的催收。积极采取措施防止公司债权超过法律诉讼时效。11、完成总经理交办的其他任务。第5页共5页二、财务工作制度1、会计年度自1月1日起至12月31日止。2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、

4、准确、完整，符合会计制度的规定。3、办理会计事项，必须填制或取得原始凭证，并根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。4、应当定期对各自工作进行自查，保证账簿记录和事物、款项相符。5、应根据账簿记录编制会计报表，并报送有关部门。6、实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对不完整的原始凭证要求更正、补充。7、发现账目、账款不相符时，应当及时向公司领导书面汇报，并请求查明原因后作出处理；会计人员对上述事项无权自行处理。8、对支付、报销的发票金额（大于20元以上）进行税务验票，并打印验票凭证附在凭证内，支付时（

5、大于100元以上）须转账支付给单位或个人，严禁现金支付。9、会计工作应在内部稽核制度下进行，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。10、调动工作和离职必须与接管人员按规定办理交接手续。三、财务部经理岗位职责1、在总经理的直接领导下，具体领导企业的财务政策和财务管理制度的实施，严格执行现金管理制度，确保库存现金正确无误。2、根据施工月报表审核结算办理各项往来业务，及时催收、回收工程款，并组织对不良债权的处置。3、认真执行成本开支范围，严格审查和监督成本费用的支出并做好成本核算工

6、作。4、审查采购计划，防止盲目采购，对于计划采购的各种物资，要严格审核其报销凭证，堵塞各种漏洞的产生。第5页共5页5、负责与税务、工商、金融、统计部门的联系，及时掌握财政、税务动向并做好相关证书（税务、开户、会计）的年检工作。6、正确使用会计帐薄，合理运用会计科目，正确填别会计凭证，认真处理好各项业务，做好记帐、对帐、报帐工作，完成会计达标工作。7、定期编制会计报表，按月、季、年做好成本核算及成本分析，对项目经济活动提供建设性意见。8、负责完成内部经济承包责任合同规定的各种税收、利润等规费的收缴和上缴国家的税收

7、工作。9、建立财务检查制度，定期对分公司、直属项目部的财务进行检查、指导，接受各种财务、税收检查。10、监督下属做好职工（含民工）工资发放工作，会同项目部处理好民工工资纠纷。11、保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整保管企业的一切账册、报表凭证和原始单据。12、负责本部门职工的思想教育和业务学习，定期组织、召开本部门的业务会议，抓好本部门内部管理工作，不断提高财会人员的素质和财务管理水平。13、负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握业务知识、操作程序和管理制度，并使各员工

8、对本部门其他岗位的业务环节有所了解。14、组织建立财务人员岗位责任制，组织公司及下属分公司、直属项目部财务专业人员的培训和考核，支持会计人员依法行使职权。15、完成公司领导交办的其他任务。四、财务部会计岗位职责1、按照国家财会法规、行业财务制度和成本管理有关规定，负责拟订公司内部财务制度，负责公司本部（含代管分公司）各种核算和其他业务的记帐工作。第5页共5页2、认真执行《会计基础工作规