装修公司--财务部月度述职课件.ppt

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1、财务部月度述职公司述职人：内容提要9月经营情况分析第三季度经营情况分析1-9月累计经营情况分析本月主要工作成绩总结下月工作计划及目标工作剖析和自我剖析对公司运营的合理建议9月经营情况分析9月产值合计：1551万9月实收款合计:1303万其中：家装产值：900万元；家装实收：652万元；家居实收：651万元。9月经营情况分析其中：北居然产值合计400万元：家装280万元，家居120万元西居然产值合计490万元：家装240万元，家居250万元东美凯龙产值合计161万元：家装82万元，家居79万元9月经营情况分析利润分析：9月共实现净利润75万元，净利

2、润率为7.48％。其中：北居然实现利润32万元，人均利润2万元；西居然实现利润30万元，人均利润3万元；东美凯龙实现利润13万元，人均利润4万元。（间接费用按人数分摊）9月经营情况分析与上月相比，总利润减少7万元与去年同期相比，总利润增加3万元9月经营情况分析影响本月利润的有利因素：1.由于上调施工队管理费，使本月成本率比上月减少1％，比去年同期减少2％。2.本月收入超过保本点产值100万元，按本月的毛利率减去相应的直接费用，增加利润20万元。9月经营情况分析影响本月利润的不利因素：1.由于本月支付7-9月焦点网广告费10万元，前期未计提，费用全

3、部反映在本月，使本月利润减少6.7万元。2.前期签约较多，大部分客户都参加完工后返现金活动，使本月支付的返款较多，此项使利润减少3万元。9月经营情况分析本月日资金余额K线图（单位：万元）9月经营情况分析本月日资金余额说明：北京公司月初货币资金（银行存款加现金）数为19.69万元，合计收入47.42万元，支出47.95万元，月末余19.16万元，本月货币资金收支相抵，净支出0.53万元。9月6日资金余额25.79万元为本月最高，12日在支付工资、供货商货款及完工结算后，当日资金余额为19.09万元为本月最低点，15日—29日之间一直徘徊在19.98

4、万元之间，本月最高点比上月最高点高2.01万元，本月最低点比上月最低点高0.43万元，本月日资金平均余额为22.03万元比上月多1.31万元，也就是说本月由于产值的增加使资金余额略有增加。第三季度经营情况分析三季度产值合计：4500万三季度实收款合计:4400万其中：家装产值：3000万元；家装实收：2900万元；家居实收：1500万元。第三季度经营情况分析其中：北居然产值合计2000万元西居然产值合计1500万元东美凯龙产值合计1000万元第三季度经营情况分析利润分析：第三季度共实现净利润264万元，净利润率为6％。其中：北居然实现利润120万

5、元，人均利润7.5万元；西居然实现利润100万元，人均利润10万元；东美凯龙实现利润44万元，人均利润11万元。（间接费用按人数分摊）与去年第三季度相比，总利润增加40万元。第三季度经营情况分析第三季度经营情况分析本季度利润分析：影响第三季度利润的有利因素：1.公司本季度加大了设计费收取的力度，增加利润50万元。2.7月展会取得了较大成功，使9月产值上升较快。影响第三季度利润的不利因素：1.受季节的影响，三季度产值比二季度有所下滑，使收入减少100万元。2.二季度签约的工程相继在本季度完工，使本季度支付的返款额较高，返款比率达到10％。3.由于去

6、年工程质量的问题，使本季度赔偿款达到7万元。1-9月经营情况分析1-9月产值合计：8000万1-9月实收款合:8100万其中：家装产值：5600万家装实收：5700万家居实收：2400万1-9月累计经营情况分析其中：北居然产值合计4500万元：家装3500万元，家居1000万元西居然产值合计3000万元：家装1800万元，家居1200万元东美凯龙产值合计500万元：家装300万元，家居200万元1-9月累计经营情况分析利润分析：1-9月累计共实现净利润440万元，净利润率为5.5％。其中：北居然实现利润200万元，人均利润12.5万元；西居然实现

7、利润150万元，人均利润15万元；东美凯龙实现利润90万元，人均利润22.5万元。（间接费用按人数分摊）1-9月累计经营情况分析与去年同期累计相比，收入增加1000万元，增加14.29％，总利润增加88万元，增加25％。1-9月累计经营情况分析利润的增减变化如下表：1-9月累计经营情况分析1-9月累计利润分析：影响本年利润的有利因素：1.2.影响本年利润的不利因素：1.2.3.本月主要工作成绩总结1.针对公司新发展的工装、土建业务，由于其拨款方式的特殊性，为规范公司拨款政策，避免拨款的随意性，我新编制了工装、土建拨款预算表，并和工程部、采购部一起

8、制定了拨款流程，现已开始执行。2.同家居结算中心对账，将以前年度遗留的客户应退未退的活动定金全部确认为营业外收入。……下月工作计划及目标