外汇风险管理.doc

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1、第四章　外汇风险管理（一）单选题1.既能消除时间风险，又能消除货币风险的防险方法是（）。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　A.计价货币选择法B.调整价格法C.组对法D.平衡法2.对出口商来说最符合安全及时收汇原则的结算方式是（）。A.即期L/CB.远期L/CC.D/PD.附有电报索汇条款的L/C3.出口商出口计价货币选择的原则是从成交到收汇期内（）。A.上浮趋势最强的一种货币B.上浮趋势最强的两种货币C.具有上浮趋势的多种货币D.不升不降比较稳定的一种货币4.外汇风险大小与（）。A.收付汇时间的长短成正相关关系B.收付汇时间的长短成反相关系C.与付

2、款人的资金结构成正相关系D.与付款人资金结构成反相关系5.出口收汇利用保值条款（）。A.可消除时间风险B.可消除货币风险C.可消除时间风险与货币风险D.可减少风险的影响6.布雷顿森林体系下特有的保值条款是（）。A.黄金保值条款B.外汇保值条款C.价格指数保值条款D.综合货币单位保值条款7.浮动汇率下很少使用的是（）保值条款。A.黄金B.外汇C.价格指数D.综合货币单位8.综合货币单位保值法的具体运用是（）。A.进口计价货币软硬搭配B.出口计价货币软硬搭配C.以SDR进行保值D.多种货币计价法9.会计风险是指因汇率波动而引起下列哪种变化的风险（）。A.应收

3、未收债权价值B.资产负债表中外汇项目C.企业潜在经济收益D.应付未付债务价值10.海琴是防止外汇风险所采用的下列哪种方法（）。A.货币期货B.掉期合同C.择期合同D.外币期权11.进口计价货币应选择从成交到付汇期间（）。A.下浮趋势最强的一种货币B.下浮趋势最强的两种货币C.具有下浮趋势的多种货币D.不升不降比较稳定的一种货币（二）多选题1.出口合同的外汇保值条款的一种形式包括（）。A.以硬币计价，以软币支付B.以软币计价，以软币支付C.签约时确定该软币与另一较硬货币的比价D.支付日按软币对硬币贬值幅度，对原货价进行调整2.平衡法是组织与应收（付）外币账

4、款在下列哪种情况下的反方向的资金流动（）。A.币种相同，时间相同B.金额相同C.金额相当D.同幅度波动的第三种货币3.组对法是组织与应收（付）外币账款在下列哪种情况下的反方向的资金流动（）。A.同幅度波动的第三种货币，时间相同B.币种相同，时间相同C.金额相同D.金额相当4.既能消除时间风险，又能消除货币风险的防险方法是（）。A.BSI法B.LSI法C.平衡法D.迟收早付款5.BSI法主要通过下列哪几种业务组合来消除外汇风险（）。A.货币市场的存借款B.外汇市场的外汇买卖C.贴现市场的票据贴现D.证券市场的证券投资6.安全及时收汇原则的安全主要指（）。A

5、.所收外汇不致遭受汇率波动风险B.所收外汇不致遭到付款人拒付C.议付行一定要资金雄厚D.议付行一定与付款行关系密切7.应收外币账款中运用BSI法的程序是（）。A.先借本币B.先借外币C.把外币换成本币D.把本币进行投资8.应付外币账款中运用BSI法的程序是（）。A.先借本币B.先借外币C.把本币换成外币D.把外币进行投资9.影响出口商安全及时收汇的主要因素是（）。A.计价货币选择不当B.出口商品定价过高C.进口国海关管制过严D.支付方式选择不当10.以下列哪几种形式搭配对原货价进行支付是外汇保值的一种形式（）。A.以硬币计价，以软币支付B.以软币计价，以

6、硬币支付C.支付日按硬币对软币当天比价D.以软币支付11.对出口商来讲，符合安全及时收汇原则的结算方式是（）。A.即期L/CB.附有电报索汇条款的L/CC.远期L/CD.D/P(三）判断说明题1.进行外汇风险管理后一定会盈利。2.平衡法可消除全部外汇风险。3.通过价格调整可以消除外汇风险。4.美国出口商以美元作为出口计价货币，不存在汇率波动风险。5.为消除外汇风险，处于“多头”（LongPosition）的企业先错外币，“空头”（ShortPosition）的企业先借本币。6.通过借货法可以消除外汇风险。7.经济风险是一种潜在风险。8.布雷顿森林体系下的

7、外汇风险大于目前实行浮动汇率制度下的外汇风险。9.海琴（Hedge）就是抵补保值。10.为防止遭受呆账损失，出口商绝对不能采用D/P结算方式。（四）名词解释1.外汇风险　　　　　　2.交易风险　　　　　　3.会计风险4.经济风险　　　　　　5.多种货币组合法（五）简答题1.为什么综合货币单位具有保值作用？2.出口商在什么情况下采取“提前结汇法”和“推迟结汇法”？3.进口商在什么情况下采取“提前结汇法”和“推迟结汇法”？4.简述出口“安全及时收汇原则”的内涵。（六）联系对比题1.掉期与套期保值2.经济风险与交易风险3.平衡法与组对法(七）计算题1.在欧元启

8、动前，我公司向非洲某公司出口一批纺织品，计价与支付货币均为FFr,总货价为FFr