财务部职能与岗位说明书.doc

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1、财务部部门职能与岗位说明书V1.02011年5月企管部编制11目录一公司组织结构图3二财务部组织结构图3三财务部部门职能4四岗位说明书74.1财务部部长岗位说明书74.2会计主管岗位说明书84.3会计岗位说明书94.4出纳岗位说明书1011一公司组织结构图二财务部组织结构图11三财务部部门职能名称财务部部门职能说明书部门财务部部门编号GYNJ－CW部门编制直接领导总经理平行部门各部门下属部门—功能定位负责公司会计核算与财务管理，资产资金管理及成本管理工作。一级职能二级职能三级职能会计核算与财务管理1．预决算管理1.确定预决算时间表；2.收集、统计、分析、测算过去的资料，

2、结合企业的战略目标，审核并编制各种预算资料；3.编制决算报表；4.预算指标制定、分解、下达、修正和考核。2．流动资产核算1.货币资金核算；2.短期投资核算；3.应收与预付款项以及坏帐核算；4.应收票据核算；5.存货核算。3．固定资产、无形资产、递延资产核算1.固定资产折旧核算；2.固定资产清理核算，主要核算因出售、报废、毁坏等原因转入清理的固定资产净值及清理费用与收入；3.在建工程核算，主要核算企业为进行各项工程所发生的实际费用；4.无形资产的计价与摊销；5.递延资产摊销期限确定与摊销。4．长期投资核算1.长期股权投资核算；2.长期债权投资核算。5．负债核算1.流动负债

3、核算；2.长期负债核算。6．收入与利润核算1.归集收入、利润相关的数据；2.考虑产品成本计算以及税收，进行不同厂家以及不同产品的收入与利润计算。7.结算管理1.集中办理业务往来的结算；2.制定相关的结算制度和办法，保证结算工作的顺利；8．税务管理1.按照国家税务法规进行税务申报；2.税务策划；3.纳税核算与检查。9.关联交易管理1.制订或评审关联交易价格；2.关联交易的结算。1110.薪酬计发1.薪酬的审核和按时发放。11.财务制度、财务监督与风险管控1.编制财务管理各种规章制度及办法；2.履行财务监督职责，定期、不定期对财务制度执行情况进行监督检查；3.严格核算和监督

4、各项财务收支；4.对违反财经纪律的事件进行处理，发现重大问题及时上报总经理及上级部门；5.产品、市场、客户风险监控预警。12.财务分析1.营运能力分析：包括盈利能力、偿债能力、支付能力、现金流量结构等分析；2.企业财务状况综合分析，包括财务状况变动趋势分析；3.成本费用分析，包括质量成本分析4.产品/客户的贡献率分析。资产资金管理成本管理1．营运资金管理1.依年度财务计划，筹措与运用公司资金，以确保资金的有效运用；2.办理银行借款及往来事项，提供企业经营所需资金；3.严格执行公司的资金收支计划，提高资金的使用效率。4.现金流管理2．固定资产管理1.固定资产盘点；2.固定

5、资产的投资与更新预算；3.固定资产的日常管理（规定固定资产的计价方法、折旧年限、折旧方法、内部管理制度以及修理制度等）。3．流动资产管理1.正确预测流动资金需要量；2.合理配置，保持最佳流动资产结构,正确处理盈利与风险的关系；3.及时供应经营所需的流动资金；4.做好日常管理，尽量控制流动资金的占用数量；5.加速流动资产周转，提高其使用效率；6.应收帐款的管理。1．价格与合同管理1.负责采购价格的评审；2.负责销售价格的评审；3.负责合同的评审和管理。2．成本与费用控制1.直接费用核算；2.间接费用核算；3.期间费用核算。3．产品/客户成本核算1.按传统成本核算方式进行核

6、算；2.按作业成本核算方式进行核算。4.质量成本管理1.质量成本核算；2.编制质量成本计划和月报表；3.质量成本分析。部门管理1.负责完成公司下达的重点工作任务；2.负责对本部门员工的管理和考核工作。11其他职能1.公司会计档案管理；2.统计报表工作；3.协调与银行、税务、审计等机构关系；4.协调内部各部门间关系。11四岗位说明书4.1财务部部长岗位说明书职位基本信息职位名称财务部部长所属部门总经理董事会职位编号GYNJ－CW－01工作地点重庆·南岸区出差要求□无■偶尔□经常□常驻外地职级职位纵横向及内外部关系直接上级总经理业务协调上级—直接下级会议主管、出纳业务指导下

7、级—职位目的依据部门职能定位，全面组织本部门工作，完善财务管理体系。职位职责序号职位职责1．组织编制部门年度工作计划和月度工作计划，并组织实施2．负责根据公司经营管理目标和工作计划，组织分解制定本部门年度、月度工作计划及指标。3．负责指导部门员工依据部门工作计划、指标制定岗位工作计划，并对执行过程和结果进行检查、监督和考核评价。4．负责制定财务部工作计划，研究、布署、检查财务部工作。5．组织建立公司财务核算管理体系，制定财务核算管理制度6．组织建立和完善公司财务管理体系，组织制定公司财务管理制度，对公司内外经济活动进行有效监督。7．组织制