银行监管与市场约束从业资本.doc

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1、第八章银行监管与市场约束　　8.1银行监管　　银行监管是由政府主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。　　银行监管的必要性原理可概括为以下五个方面：　　一是公共性质论。　　二是利益冲突论。　　三是债权保护论。　　四是银行风险论　　五是适度竞争论　　银行监管理念的发展伴随经济发展与银行业发展而不断完善。　　8.1.1银行监管的内容　　1.银行监管的目标和原则　　(1)银行监管的目标　　明确我国银行业监督管理的目标是：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的

2、信心。　　中国银监会成立后，在总结国内外银行业监管经验的基础上提出了四条银行监管的具体目标：一是通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益;二是通过审慎有效的监管，增进市场信心;三是通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解;四是努力减少金融犯罪，维护金融稳定。　　(2)银行监管的基本原则　　依法原则;　　公开原则　　公正原则　　效率原则　　(3)银行监管理念和标准　　①监管理念。中国银监会提出了“管法人、管风险、管内空、提高透明度”的监管理念。　　②良好银行监管的标准。一是促进金融稳定和金融

3、创新共同发展;二是努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力;三是对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制;四是鼓励公平竞争，反对无序竞争;五是对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制;六是高效、解约地使用一切监管资源。　　(4)风险监管　　①风险监管概述。　　从风险监管的实质来看，风险监管实际上是对合规监管的一种继承和发展，而不是否定，合规监管是风险监管的一个组成部分。　　从监管实践看，风险监管的演变分为两个阶段。第一阶段的标志是1979年美国监管当局提出CAMEL评级体系。第二阶段是风险为本的监管。风险为本

4、的监管，代表着国际银行业监管发展的趋势和方向。　　②风险监管的优点和作用　　③风险为本的持续监管框架　　一是了解机构;　　二是风险评估;　　三是规划监管行动;　　四是准备风险为本的现场检查;　　五是实施风险为本的现场检查并确定评级;　　六是监管措施、效果评价和持续的非现场监测。　　2.银行风险监管指标体系　　(1)银行风险监管指标概述　　①准确性原则;　　②可比性原则;　　③及时性原则;　　④持续性原则;　　⑤法人并表原则;　　⑥保密性原则。　　(2)银行风险监管核心指标体系的类别和定义　　风险监管核心指标分为三个主要类别，即风险水平、风

5、险迁徙和风险抵补。　　风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。　　风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标;风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。　　风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。　　(3)主要风险监管指标定义、公式和计算要素的含义　　①流动性风险指标　　商业银行流动性监管核心指标　　l流动性比率　　流动性比率=流动性资产余额/流动性负债余额

6、×100%，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于25%。　　l超额备付金比率　　人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)/人民币各项存款期末余额×100%，该指标不得低于2%。　　l核心负债比率　　核心负债比率=核心负债期末余额/总负债期末余额×100%，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于60%。　　l流动性缺口率　　流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)/到期流动性资产×100%，本指标分别计算本外币和外币口径数据，不得低于-10%。　　商业银行流动性监管辅助指标　　l经调整资产流动性比例　　经调整

7、资产流动性比例=调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额×100%　　l存贷款比例　　存贷款比例=各项贷款余额/各项存款余额×100%，不得超过75%。　　l最大十户存款比例　　最大十户存款比例=最大十户存款总额/各项存款×100%　　外资银行流动性监管指标　　l营运资金作为生息资产的比例　　l境内外汇存款与外汇总资产的比例　　②信用风险监管指标　　l不良资产率和不良贷款率　　不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%　　l预期损失率　　预期损失率=预期损失/资产风险敞口×100%　　l单一客户授信集中度　　

8、单一客户授信集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额×100%　　l贷款损失准备金率　　贷款损失准备金率=贷款损失准备金余额/贷款类资产总额　　l不良贷款拨备覆盖率　　拨备覆盖率=(一般准备+专