我国中小企业信贷融资困境分析及对策.doc

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1、我国中小企业信贷融资困境分析及对策【摘要】企业的资金來源主要有内源性融资和外源性融资两种方式,前者是指通过自身的利润积累实现融资，后者则指通过借款、发行证券等方式的融资。由于我国资本市场发育不成熟，多层次资本市场的建设滞后,大部分中小企业不能通过股权或债权市场吸纳社会资金，加之创业投资机制又尚未正式形成，致使我国中小企业直接融资的渠道难以进入。【关键词】中小企业信贷融资困境分析一、我国中小企业融资现状第一，融资渠道更多依赖的内源融资。第二，在外源融资方式的选择上，中小企业迫于体制和制度等方而的限制，仍以基于借贷关系的间接融资为主，尤其是对银行贷款的依赖。第

2、三，中小企业的债务融资频率高，单次资金需求数量少，由此更为依赖流动性强的短期贷款。第四，中小企业比大企业更为依赖于商业信用、民间借贷、设备租赁等渠道。二、我国中小企业信贷融资困境现实成因分析（一）宏观环境的不完善首先是社会信用体系不健全，目前我国屮小企业社会征信系统尚不完善。其次，法律、法规与管理机构不健全。由于长期以來我国对中小企业金融支持的重要性认识不充分，在中小企业法律法规的制定、管理机构的设立等方面都不健全。最后，缺乏完善的信用担保体系。目前我国还没有建立起一套完善的、能为中小企业贷款提供信用担保的体系。(-)我国中小企业自身素质差中小企业由于自身

3、条件的限制，不但没有健全的财务制度，其管理者大多也缺乏财务管理的意识，未将财务管理纳入企业管理体系中，缺乏现代财务管理理念。同时财会人员的索质不高，导致会计账目不清、信息失真，缺乏审计部门确认的财务报表和良好的经营业绩，使得银行、税务以及政府的统计、经济部门从账务处理上都无法辨别出其经营活动的真实性。另外，中小企业的信息基本上是内部化和不透明的，银行和其他金融机构很难通过一般的渠道获得中小企业经营管理等方面的信息。所以，在中小企业寻找贷款时无法向金融机构提供出令人信服的企业信息，以证明其偿还贷款的能力。商业银行出于成本风险控制的考虑，为保护贷款的安全性，维

4、持自身经营，势必要减少甚至停止对有些中小企业的贷款。(三)商业银行现行经营与业务模式的限制商业银行作为自负盈亏、自担风险的金融企业，以追求自身利润最大化为经营目的，向中小企业贷款风险高，效益差，因此商业银行缺乏对中小企业贷款的激励机制。商业银行融资产品单一，业务运作环节多，难于满足屮小企业的需要。银行相关融资产品主要是围绕大屮企业设计的，信贷资源配置以及具体操作方式等都是以大企业为主要服务对象的,适合办理大宗批发贷款业务；而对中小企业贷款业务大都缺乏灵活的方式和操作规程，不适合中小企业“小、急、频”的融资特点，不能完全满足中小企业的融资需求。三、缓解中小企

5、业信贷融资瓶颈的对策思路(一)加强中小企业自身素质建设完善公司治理结构，提高屮小企业管理水平。屮小企业要通过完善治理结构，提高管理水平，尽快使企业走上规范化发展的道路。许多中小企业由于处在草创阶段或者是因为企业规模较小，所以采取了比较灵活的管理架构，在用人、财权、事权等等方面采取了非止规的粗放式管理，随意性比较大。加强内部控制制度建设，提高信息的可信度。屮小企业要加强内部控制制度建设，规范财务制度，提高企业信息的可信度。对于企业而言耍通过内部控制制度的建设将口己的信息可信度提高，建立健全规范的财务制度，保证财务信息的真实可靠，准确的向银行传达信息，从而获得

6、金融机构充分的信任。强化企业信用观念，建立良好的银企关系。屮小企业必须强化信用观念，建立良好的银企关系。企业的信用是一笔财富，这对于在融资市场中处于弱势的中小企业而言更是如此。银行了解的关于中小企业的信息，主要是从对企业账户的收入和支出情况进行分析而來，所以中小企业一定要强化信用观念，精心地维护好与银行的合作关系，通过不断地业务往来，保持银行的良好信用历史。(―)加大金融机构对中小企业的扶持力度虽然依靠提高中小企业口身素质来吸引融资机构，降低融资机构的风险是有效缓解中小企业融资难必要步骤。但是与此同时，金融机构也需要为中小企业解决融资问题提供便利。建立符合

7、中小企业特点的信用评级体系。银行应当建立符合中小企业特点的信用评级体系。中小企业在管理体制、资金流动等筹方面具有与大型企业和公司差异很大特点。此外，中小企业数量众多，而且彼此之间的各面差界也可能非常大。大力发展地方性中小金融机构，发挥其信息优势。发达国家的经验告诉我们，与中小企业一样，地方性的中小金融机构也在国民经济的发展中具有特殊的地位和作用。地方性的中小金融机构往往能够更好地服务于地方企业，能够通过多元化的渠道获得关于中小企业的更具体翔实的资料，这比从报表上获得的信息更可靠，因此可以更为有效地克服信息不对称的问题。规范和促进民间金融的发展。对于民间金融

8、，我们应当予以规范和促进，取其精华去其糟粕，对于一些违法犯罪扰乱市