我国中小企业融资困境及对策分析

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1、我国中小企业融资困境及对策分析我国中小企业融资困境及对策分析张艳(西安欧亚学院工商管理学院)摘要:中小企业在我国的经济发展中发挥着不可替代的作用.然而,在我国仍然有诸多的因素制约着中小企业发展,尤为突出的是融资瓶劲问题.本文通过对我国中小企业融资中存在的问题及其成因进行分析,提出相应的具体可行的措施.关键词:中小企业融资困境对策分析随着改革开放以来我们对非公有制经济认识的不断深化,中小企业如雨后春笋般地涌现出来,成为支撑我国经济快速增长不可忽视的力量.改革开放20年来,我国取得的巨大经济成就是与中小企业的关系是密不可分

2、的.统计表明,截止到2007年底,中小企业所创造的最终产品和服务价值已占全国的60%以上,缴纳税金占全国的50%,发明专利占全国的66%,研发的新产品占全国的82%,外贸出口占全国的68%,提供了75%以上的城镇就业岗位.中小企业在国民经济增长中发挥着不可或缺的重要作用.1我国中小企业融资现状尽管中小企业对我国经济增长贡献很大,但是其发展的金融环境却很不理想,对中小企业的金融配置与其贡献形成强烈的反差.由于缺乏资金的支持,很多中小企业陷入经营困境.我国中小企业贷款难,融资难已经成为中小企业发展的瓶颈.目前我国中小企业的

3、融资现状主要表现为:1.1自有资金缺乏我国非公有制企业发展主要依靠自身积累,内源融资,从而极大地制约了企业的快速发展和做强做大.据国际金融公司研究资料通过对436家中小企业的融资状况的调查表明,自有资金占8O%以上企业有37%,自有资金占60%～80%的企业有28%,自有资金占40%一60%的企业有27%,自有资金占2O%～40%的企业有7%,自有资金占20%以下的企业有1%.1.2获得信贷支持少据中国人民银行统计,我国300万户私营中小企业获得银行信贷支持的仅占10%左右.对于中小企业来说,取得银行贷款难.主要表现是

4、:一是抵押难.中小企业可提供的抵押物少,抵押物的折扣率高,并且手续繁琐,收费昂贵,中小企业普遍难以承受;二是中小企业很难找到合适的担保人.一些效益好的企业不愿意给其他企业作担保,效益一般的企业,银行又不允许其作担保人;三是一些基层银行授权有限,办事程序复杂繁琐.2我国中小企业融资难的原因2.1我国中小企业融资难的内部原因2.1.1财务制度不健全,信息透明度差我国中小企业5O%以上的财务管理不健全,表现为原始凭证,会计账簿设置以及财务收支等方面的工作不规范,没有形成严格的制度.会计报表不能如实反映企业的生产经营状况,导致

5、会计信息失真,企业一旦被审计,就会暴露出许多问题,甚至有可能导致企业的破产和倒闭,这些都使得中小企业资信不高.同时由于对信息不对称,问题较为严重的中小企业实行信贷配给,并收取较高的信贷配给利率,从而造成中小企业融资困难.2.1_2中小企业规模小,融资风险偏高就中小企业自身来讲,一方面,固定资产较少,不足以抵押,贷款受到限制;另一方面,一些中小企业在改制过程中有悬空银行债务现象发生,损害了自身的信用度.同时,企业也深感办理抵押环节多,收费多.中小企业的管理基础薄弱,缺乏良好的公司治理机制,财务风险意识淡薄.一些中小企业不

6、顾成本,不惜代价,不考虑自身的偿还能力,认为从银行获得贷款就是获得利润,在借入资金不能有效发挥作用的情况下,导致企业债台高筑,财务风险加大.2.2我国中小企业融资难的外部原因2.2.1缺乏扶持中小企业融资的政策体系,缺少商业银行的支持从金融政策上来看,还未形成完整的扶持中小企业发展的政策体系.我国目前的经济,金融政策,主要还是依据所有制类型,规模大小和行业特征而制定的,因此,银行的大部分贷款也是贷给大企业.这几年来,针对中小企业贷款难,担保难的问题,国家虽然颁布了一些新的政策,诸如要求各国有独资商业银行总行成立了中小企

7、业信贷部,人民银行总行颁布了向中小企业倾斜的信贷政策等,但是还未形成完整的支持中小企业发展的金融政策体系,致使中小企业的融资和贷款仍然受到了影响.长期以来,在我国现行的金融体制中处于垄断地位的四大国有商业银行一直为国有经济服务,双方形成了兴衰与共的牢固关系.商业银行从自身经济利益出发,不愿意向中小企业贷款.虽然近年来国有商业银行强化了对中小企业的融资服务,但由于大多数中小企业缺少贷款所必需的资产担保.因此,中小企业很难得到金融机构的信贷支持.2-2_2缺少对中小企业融资的协调机制目前基层金融部门主要受上级金融部门管理,

8、地方人民银行对金融部门主要是业务指导.银行之间的协调比较困难.特别是当前金融危机形势下,如银行对企业的相互压贷问题如何解决.现在往往是一家银行对某家企业压贷,紧接着其他银行跟着压贷,造成企业资金链断裂.特别是对大型骨干企业,相互之间担保贷款,一家企业资金链断裂,将会牵连一大片,既带来金融风险,又带来极大的社会不稳定.3中小企业融资