会计凭证输入流程.doc

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1、1目录1文档保存及批准31.1文档保存31.2修改记录31.3批准记录32图示解释43业务流程设计53.1未来业务子流程模式－说明53.2未来业务子流程模式–流程图63.3其它说明711文档保存及批准1.1文档保存确保此文档为最新版，由于主文档的更改，已打印出的文档及以前复制的版本将不再生效。此文档将存放于文档服务器上，其目录为：\fzsap3业务蓝图32业务蓝图设计*.*1.2修改记录版本日期修改者文件修订摘要1.3批准记录姓名职务日期签名11图示解释图例定义图例定义开始非SAP凭证SAP处理SAP凭证连接非SAP

2、处理判断结束子流程11业务流程设计1.1未来业务子流程模式－说明目标/宗旨规范凭证输入及过帐流程。未来流程综述1.对于预先确定须经凭证审核人员审核的会计业务，先由会计人员制证后保存为预制凭证，待会计部长审后记帐。预制凭证虽然存在于系统，但只能在释放后才能过帐。预制凭证也会占用凭证号，过帐后的凭证号与预制凭证号是一致的。2.会计部长主要对预制的凭证的会计处理做批准，检查是否记入适当的科目，是否记入相应的成本中心、利润中心，帐户是否完整、平衡，同时对原始单据的会计审核人员的判断做进一步的确认。对现有流程的优化1．SAPR/3系统提供

3、众多的数据输入工具,有科目分配模型，样本凭证，周期性凭证等，而且可以简化用户输入凭证的格式，可以有效的节省用户输入凭证的时间和工作量。2．通过分开预制凭证和过帐的功能，便于系统的使用授权。11.1未来业务子流程模式–流程图流程描述业务名称责任岗位发生时间部门业务描述1.审核原始单据费用会计/总帐会计凭证录入前财务部对原始的单据进行审核；12.凭证预制费用会计/总帐会计凭证录入财务部凭证预制；3.审核预制凭证会计部长/主办会计凭证录入后财务部审核凭证；4.凭证修改费用会计/总帐会计凭证审核后财务部由会计人员修改预制凭证中会计部长审

4、核后认为有错的内容，如金额、匹配的成本中心和利润中心等，修改后返回到审核人员处重新审核，直至完全正确后方可入帐。5.过帐会计部长/主办会计凭证审核后财务部对审核无误的凭证进行过帐；6.打印凭证费用会计/总帐会计凭证审核后财务部打印已过帐的凭证；7.凭证存档费用会计/总帐会计凭证打印后财务部将原始单据附于凭证后，按顺序进行装订归档；1.1其它说明特殊情况说明相应行政管理规定权限需求费用会计/总帐会计：凭证预制、显示、修改；会计部长:凭证过帐、显示、修改、；报表、单据需求1)《会计凭证》