代开增值税专用发票操作手册

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1、代开增值税专用发票操作手册操作流程：登陆“网上办税大厅”→录入开具的增值税专用发票信息→打印《代开增值税专用发票缴纳税款申报单》→到税务机关前台开具发票。1、录入打开佛山国税网站（http://www.fs12366.gov.cn）→登录“网上办税大厅”→进入【发票管理】模块→找到【代开增值税专用发票】项目→在该项目的右侧“功能入口”中点击【录入】按钮，进入“代开增值税专用发票缴纳税款申报单”界面：通过【增加】和【删除】按钮可增、删货物明细记录。填写完毕后，点击【保存数据】按钮→点击【打印】按钮。录入下一份发票信息点击【录下一张】

2、按钮。凡字段前有“*”的必须录入。输入“税务登记号”后，系统自动搜索最近录入的该税务登记号所对应的相关信息，如有则自动填充购货单位和销货单位信息，根据实际情况修改，否则需手工录入填充购货单位和销货单位信息；输入“货物数量”和“不含税单价”后，自动计算“不含税金额”；按3%征收率，自动计算“税额”。☆注意事项1、一张发票货物明细最多不超过8行，超过则汇总录入，到税务机关前台代开时附货物清单。2、税率固定为3％，且不可更改。3、每张发票不含税销售额合计不超过100万。4、票面所填写的购货方相关信息和货物名称必须正确无误。2、查询和修改

3、点击【代开增值税专用发票】项目中【查询修改】按钮，打开查询修改界面→输入开具起止日期或受理号，然后点击【查询】按钮进行查询→选择记录→点击【修改】按钮进行修改→也可以点击【删除】按钮删除对应记录。☆在查询发票信息时，注意开具日期是否正确，否则将没有数据显示。在修改保存后，重新打印《代开增值税专用发票缴纳税款申报单》。在首次录入完成后未打印的，到【查询修改】中查询对应记录进行打印。票面信息必须准确。3、开具打印出《代开增值税专用发票缴纳税款申报单》（一式一份），经办人签名及加盖公章后，可持该表及其它按规定需要提供的资料到主管税务机关

4、办理代开发票手续。代开增值税专用发票需提供的资料请登录：佛山国税网站（http://www.fs12366.gov.cn）→区局直击→南海国税→办税辅导→办税资料明细查询。代开普通发票操作手册操作流程：登陆“网上办税大厅”→录入普通发票信息→打印《代开普通发票申请表》→到税务机关前台开具发票。1、录入打开佛山国税网站（http://www.fs12366.gov.cn）→登录“网上办税大厅”→进入【发票管理】模块→找到【代开普通发票】项目→在该项目的右侧“功能入口”中点击【录入】按钮，打开“代开普通发票申请表”界面：通过【增加】和

5、【删除】按钮可增、删货物明细记录。填写完毕后，点击【保存数据】按钮→点击【打印】按钮。录入下一份发票信息点击【录下一张】按钮。凡字段前有“*”的必须录入。输入“付款方税务登记号”后，系统自动搜索最近录入的该税务登记号所对应的相关信息，如有则自动填充付款方信息，根据实际情况修改，否则需手工录入付款方信息；输入“货物数量”和“含税单价”后，自动计算“含税金额”；选择“税率”后，自动计算“税额”。2、查询和修改点击【代开普通发票】项目中【查询修改】按钮，打开查询修改界面→输入开具起止日期或受理号，然后点击【查询】按钮进行查询→选择记录→

6、点击【修改】按钮进行修改→也可以点击【删除】按钮删除对应记录。☆在查询发票信息时，注意开具日期是否正确，否则将没有数据显示。在修改保存后，重新打印《代开普通发票申请表》。在首次录入完成后未打印的，到【查询修改】中查询对应记录进行打印。票面信息必须准确。3、开具打印《代开普通发票申请表》（一式一份），经办人签名及加盖公章后，可持《代开普通发票申请表》及其它按规定需要提供的资料到主管税务机关办理代开发票手续。代开普通发票需提供的资料请登录：佛山国税网站（http://www.fs12366.gov.cn）→区局直击→南海国税→办税辅导

7、→办税资料明细查询。普通发票验旧操作手册操作流程：登录“网上办税大厅”→导入或手工逐张录入发票数据→提交验旧→相隔一段时间，网上查询是否验旧成功→汇总查询，打印成功验旧的《普通发票网上验旧汇总单》→持已验旧的发票存根联及《普通发票网上验旧汇总单》到税务机关进行发票查验、税款稽核、购买新发票。1、手工录入方式打开佛山国税网站（http://www.fs12366.gov.cn）→登录“网上办税大厅”→进入【发票管理】模块→找到【普通发票验旧】项目→在该项目的右侧“功能入口”中点击【录入】按钮，打开“普通发票开票数据录入”界面：通过【

8、增加】按钮可逐张添加发票信息，点击【删除】按钮可删除对应发票信息，点击【保存数据】按钮保存。2、文件导入方式找到【普通发票验旧】项目→在该项目的右侧“功能入口”中点击【导入】按钮，打开“普通发票开票数据导入”界面，点击【浏览】按钮选择需要导入的文件