风险管理办法.doc

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1、风险管理办法1.目的:为加强本集团的风险管理，规范各事业处建置有效的风险控制体系，提高风险防范能力，保证公司安全稳健永续的运行，提高经营管理水平，预防与应对事故的发生，实现安全技术、安全管理的标准化和科学化。为实现以下目标提供合理保证：1.1将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内；1.2实现各事业处内外部信息沟通的真实、可靠；1.3确保法律法规的遵循；1.4提高本集团经营的效益及效率；1.5确保各事业处建立针对各项重大风险发生前后的危机处理计划，使其不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。特制定本制度。2.范围:举凡各事业处的经营管理、质量与环境管理、健康安

2、全管理与社会道德责任及重大危险源的管理等均属之。风险分为：战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。2.1战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素。2.2经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现的因素。2.3财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险。2.3.1财务报告失真风险。没有完全按照相关会计准则、会计制度的规定组织会计核算和编制财务会计报告，没有按规定披露相关信息，导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不及时。2.3.2资产安全受到威胁风险。没有建立或实施相关资产管理制度，导致公司的资产如设备、存货

3、、有价证券和其它资产的使用价值和变现能力的降低或消失。2.3.3舞弊风险。以故意的行为获得不公平或非正当的收益。2.4法律风险：没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定以及顾客的规定，影响合规性目标实现的因素。按照风险的影响程度，风险可分为一般风险和重要风险。3.风险管理方针：提前预防规避风险危害处理减少损失。4.职掌:4.1总管理处负责组织建立重大危险源控制系统。4.2各事业处直接负责风险管理领导工作，组织制定风险评价程序和指导书，明确风险评价的目的、范围。成立评价组织，进行风险评价，确定风险等级，主持日常管理与年终事业处的风险评审工作。4.3总管理处是风险管

4、理的归口管理部门，负责审查各事业处确定的风险评价准则，负责集团重大风险分析记录的审查与控制效果验收，建立、更新重大危险源档案，定期进行风险信息更新。4.4各事业处持有安全管理资格证人员负责低风险等级与判定为重大风险以下（不包括重大风险）各级风险的风险分析记录审查与控制效果验收。4.5各事业处各级管理人员应负责组织、参与风险评价工作，提供相关资料，并鼓励从业人员积极参与风险评价和风险控制。各事业处在风险、控制管理方面的主要职责：4.5.1按照制定的风险评估的总体方案，根据业务分工，配合内控项目组识别、分析相关业务流程的风险，确定风险反应方案。4.5.2根据识别的风险

5、和确定的风险反应方案，按照确定的控制设计方法和描述工具，设计并记录相关控制，根据风险管理的要求，修改完善控制设计。包括：建立控制管理制度，按照规定的方法和工具描述业务流程，编制风险控制文档和程序文件等。4.5.3组织控制制度的实施，监督控制制度的实施情况，发现、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改进意见并予以实施。对于重大缺陷和实质性漏洞，除向事业处领导汇报情况外，还应向总管理处反馈情况，以便集团监控内部控制体系的运行情况。4.5.4配合总管理处对控制失效造成重大损失或不良影响的事件进行调查、处理。4.6风险的分级管理:4.6.1各部门负责对所辖范围内所有直接作业、

6、操作岗位、关键装置与重点部位进行风险评价。4.6.2作业风险：巨大风险作业由所在部门负责人初审签字，经总管理处复检签字后，报领导终审批准；重大风险作业由所在部门负责人初审签字后，报总管理终审批准；中等风险、可接受风险和可忽略风险作业由所在部门负责人终审批准。4.6.3岗位（装置、部位等）风险：巨大风险和重大风险所在的岗位（装置、部位等）由所在部门作为重点部位和关键装置进行管理；中等风险、可接受风险和可忽略风险所在的岗位（装置、部位等）应由所在部门采取隔离、防护、制定操作规程等措施降低风险。4.6.4风险评价、分析的范围及职责:4.6.4.1项目规划，设计时应提交事

7、业处最高主管做安全预评价；4.6.4.2项目的建设由管理部汇整进行风险分析并做好风险控制记录；4.6.4.3项目投产运行后，常规和非常规活动风险由各相关部门进行分析并做好风险控制记录；4.6.4.4较重要的工艺改变由工程部进行风险分析并做好风险控制记录；4.6.4.5设备新增或拆除的风险由工务部负责分析，并做好风险控制记录；4.6.4.6事故及潜在紧急情况的风险由所在部门进行评价，并做好控制记录；4.6.4.7所有进入作业场所的人员的活动，均由所在部门进行各种作业的风险分析；4.6.4.8产品的运输、储存的风险由业务部和资材部进行分析并做好风险控制记录；4.6.4

8、.9作业场