仓库盘点程序.doc

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1、酒店资产盘点制度一、目的是为了规范酒店内部盘点程序，提高盘点准确度和速度，减少资产流失与损坏。二、盘点的组织工作由酒店库管负责盘点准备工作，财务部进行监盘。酒店各部门物品由班组长以上人员参与自盘，仓库物品由保管人员自盘。财务中心人员与品质部参与监督。三、盘点的内容与时间的选择盘点时间一般选在月尾，盘点的内容是公司的各项资产：客房用品、低值易耗品、客房一次性用品、布草、小食品、工程物资。注：盘点时间若变动时，库管应主动与财务人员商定盘点的具体时间、先后顺序。四、盘点的准备工作1．盘点表：盘点前库管打出本月的盘点表，财务人员也准备好上次的盘点表。2．库房物品应

2、按分类整齐摆放在货架上，由库管先行自盘，注明名称、数量。3．不常用的物品摆放在固定位置，在明显位置注明名称和数量，下次领用时直接在领用表上减出领用数量。4．已报损或报损中的物品，放在固定位置，标准名称、数量、原因。5．参与盘点人员要提前抵达工作现场，对盘点顺序进行确认。6．盘点过程中，盘点人员应对物品名称统一规范，特别是客房用品，以利后续的统计工作。五、物品的清点1．库管已对物品先行进行了清点，财务人员可根据标明的数据进行复核，实盘数与库管准备的盘点表上的数据有出入的单独标记。清点时，非相关人员不要在场。2．禁止任何盘点中的舞弊行为，一经发现，给予不低于1

3、00元的罚款。六、盘点核对工作物品清点结束后，财务人员进行核对工作：1．财务人员应把本次盘点表与上次的盘点表进行比较，逐项核对。2．核对物品报损单、赔偿单、入库单、出库单。3．正常的盘点结果应是，账物相符、进出平衡，若有差异，找出原因。财务人员应对盘点数据进行对比分析，出现差异时，可以要求库管提供说明、解释，库管对于没有正当理由的资产缺失承担赔偿责任。七、盘点报告盘点核对工作完成后，财务人员应形成完整的盘点报告，经酒店经理批准后报财务中心。报告内容包括本次盘点表、上次的盘点表、差异分析。