海关专用缴款书部分修改内容及操作说明.doc

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1、海关专用缴款书部分修改内容及操作说明1.主要修改内容1业务流程变更1电子报税程序变更12.操作说明4海关进口增值税专用缴款书4读入海关进口增值税专用缴款书4海关增值税专用缴款书待比对数据导出6海关增值税专用缴款书比对结果导入73.海关专用缴款书号码校验规则91.主要修改内容业务流程变更i.自09年4月起所有需要抵扣的海关专用缴款书都需要先进行比对，不管是辅导期企业还是非辅导期企业电子报税程序变更ii.电子报税原来海关票的处理流程如下i.新版本海关票的处理流程如下：i.特别说明原有的海关比对在电子报税中还有保留，即如果有待比对海关票，表6（其

2、他抵扣凭证）中依然会包含海关待比对专用缴款书。原来的海关票比对结果导入仍然会保留。1.操作说明海关进口增值税专用缴款书这里录入海关专用缴款书，操作上没有什么变化，录入发票时默认设置为‘未比对’说明：1）该比对标志是可以修改的2）号码的校验规则见后面读入海关进口增值税专用缴款书【功能】这里用来读入从海关系统（不是稽核系统）中导出的海关专用缴款书，与原来的操作相同，但是读入后的单据为待比对状态。【界面】【说明】1）该文件格式和电子报税导出的待比对海关专用缴款书的格式一样，都为：HGWSPZ月份_海关编码_HZ3001.XML2）实际上企业可以直

3、接将该文件报税局稽核系统，返回稽核结果文件3）关增值税专用缴款书待比对结果导出海关增值税专用缴款书待比对数据导出【功能】1)此功能为新加。2)类似待认证发票导出，功能是将指定期间内未比对的发票导出为相关的文件，到税局稽核系统进行比对。【界面】【操作】1)选择录入日期。这里如果不想导出曾经导出的海关票，则将『未导出的海关票』勾选2)按『写XML』按钮，写入待比对文件【说明】1）如果选择日期有重复，可能每次导出的待比对发票会有相同。但是应该不会有什么影响。海关增值税专用缴款书比对结果导入【功能】1）此功能为新加2）读入税局稽核系统返回的比对结果

4、文件，将相关海关票设置为已比对【界面】【操作】1）进入读入界面2）按『读文件』按钮，选择相应文件3）按『保存按钮』【说明】1）返回比对结果文件为EXCEL文件，当前系统中应安装EXCEL2）读入发票如果在电子报税系统中存在（已经录入或导入），则该海关票背景显示为不同的颜色，如果不存在，显示为白色背景。1）如果在电子申报系统中不存在该海关票，自动保存该海关票，设置为。2）留待比对的比对不通过的海关票，只显示不处理1.海关专用缴款书号码校验规则采集日期-填发日期>90天1）第1－4位4位口岸代码数字,不能全为0第5－8位4位年数字，不能全为0第

5、9－10位数字，不能全为0第11－18位8位报关单编号数字，不能全为0第19位征税标志必须为：“-”（正常征税标志）或“/”（补税标志）第20位税种标志必须为字母“L”（即增值税）第21－22位2位缴款书顺序号数字