国际贸易综合实训.ppt

《国际贸易综合实训.ppt》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

银行保函的含义与性质保函（LetterofGuarantee，简称L/G）：银行、保险公司、担保公司或个人（保证人）应申请人的请求，向第三方（受益人）开立的一种书面信用担保凭证。保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。银行保函（Banker’sLetterofGuarantee）：由银行开立的承担付款责任的一种担保凭证。银行根据保函的规定承担绝对付款责任。所以，银行保函大多属于见索即付保函（DemandGuarantees）。见索即付保函与其可能依据的合约或投标条件分属不同的交易，它是一种与基础合同相脱离的独立性担保文件，受益人的权利与担保人的义务完全以保函所载内容为准，不受基础合同的约束，受益人只要提交了符合保函要求的单据，担保人就必须付款。所有保函均为不可撤销的文件。 银行保函的主要当事人⒈申请人(Applicant)，亦称委托人(Principal)：向银行提出申请要求开立保函的人，一般为商务活动中的债务人，如贷款人、出口商或卖方等。⒉受益人(Beneficiary)：保函项下担保权益的享受者，即有权凭借保函并依照其条款的规定向担保行提出索赔要求的一方合同当事人。一般为商务活动中的债权人，如借款人、进口商或买方等。⒊担保行(GuaranteeBank)：接受申请人的委托，向受益人开立银行保函并承担申请人违约时履行付款责任的银行。 银行保函的基本内容⑴各当事人的名称和地址；⑵与保函相关的合同的主要内容；⑶保函的编号及开立保函的日期；⑷保函的种类及保函的担保目的；⑸保函金额及所使用的货币种类；⑹保函的有效期；⑺当事人的权利与义务；⑻索偿条件与办法；⑼其他条款。 银行保函的主要类型1.履约保函（PerformanceGuaranteeorBond）：银行作为担保人，应供货方或劳务承包方的请求而向买方或业主所作出的一种履约保证承诺。2.预付款保函（AdvancePaymentGuarantee）：担保人（银行）根据申请人（合同中的预收款人）的要求向受益人（合同中的预付款人）开立的、保证一旦申请人未能履约或未能全部履约，将在收到受益人所提出的索赔后向其返还该预付款的书面保证承诺。3.付款保函（PaymentGuarantee）：作为担保人的银行根据申请人（买方或业主）的要求，向受益人（卖方或承包方）出具的一种保证支付货款或支付承包工程进度款的书面承诺。4.投标保函（TenderGuarantee，BidBond）：担保行应申请人（投标人）的要求向受益人（招标人）开立的，保证申请人履行一定的义务和责任，否则担保行将向受益人赔付一定金额的书面保证承诺。此外，还有借款保函（LoanGuarantee）、质量保函（QualityGuarantee）、延期付款保函（DeferredpaymentGuarantee）、补偿贸易保函（GuaranteeforCompensationTrade）、来料加工保函（GuaranteeforProcessing）、租赁保函（LeasingGuarantee），等等。 银行保函的开立方式⒈直接开给受益人：担保行应申请人的要求直接将保函开给受益人，中间不经过其他环节。实际业务中通常称做“直开”或“直接担保”。⒉通过通知行（或转递行）通知（或转递）：担保行应申请人要求开出保函后，将其直接交给受益人所在地的通知行（或转递行），由该行将保函通知（或转递）给受益人。⒊通过转开行转开：申请人所在地银行应其客户的要求，根据合同或标书的有关规定及受益人所在国的惯常作法及法律要求，以提供反担保的形式来委托另一家银行（即转开行，通常为受益人所在地的银行）代其出具保函，并向受益人承担付款责任。实际业务中通常称做“转开”或“间接担保”。 银行保函国际规则或惯例1978年，国际商会（ICC）出版了《合约保函统一规则》（第325号出版物）（UniformRulesforContractGuarantee）（Brochure325），并根据该规则于1982年出版了《开立合约保函标准格式》（第406号出版物）（ModelFormsforIssuingContractGuarantee）（Brochure406）。这两个出版物对保函的保证范围和定义、当事人之间的关系及担保人的责任等作了比较明确的阐述，对如何进行索偿以及索偿期限与条件等也有所规定，是一项有关保函的较为系统的文献。不过，这两个出版物并未被广泛采用，加之保函业务的飞速发展，“325”和“406”已不能适应指导保函业务的需要。1992年，为适应国际结算中银行保函的信用证化、单据化的发展趋势，保护银行的正当权益，国际商会又制定了《见索即付保函统一规则》（第458号出版物）（UniformRulesforDemandGuarantee）（Brochure458），简称《URDG458》。该规则适用于凭索赔书和保函中规定的单据或文件向担保行索赔的保函，即银行保函的赔付仅凭保函中规定的单据见索即付，而不管申请人是否违约的事实。由于该规则出版时间尚短，要被普遍接受和采用尚需时日。 预付款保函（AdvancePaymentGuarantee）假如在salescontract的中的Termsofpayment是这样的：买方在收到卖方银行开立30%合同金额的预付款保函后，电汇支付30%货款，凭提单传真件电汇支付70%货款。Thebuyershallpaytotheseller30%ofinvoicevaluebyT/Tinadvance,balance70%againstthefaxoforiginalbillofladingafterreceiptoftheadvancepaymentguaranteefor30%ofcontractamountthroughseller`sbank.保函样本 履约保函（PerformanceGuarantee）假如在salescontract的中的Termsofpayment是这样的：卖方银行应在合同签订后1个月内向买方开出合同总额10%的行履约保函，其效期是1年；买方应在收到银行履约保函后15天内通过其银行按合同金额100%开立即期信用证”Thebuyershallopenaperformanceguaranteefor10%ofinvoicevaluetoreachtheselleraftersigningthecontractwiththevalidityofoneyear,thebuyershallopenanirrevocableletterofcreditatsightfor100%ofinvoicevalueafterthereceiptoftheabove-metionedperformancepaymentguarantee.履约保函样本