财务廉政风险防范措施.doc

《财务廉政风险防范措施.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、财务事项审批廉政风险防范流程图财务审批（根据财经法律法规、财务制度及文件规定）风险点各科室提交需审业务事项各科室负责人审核办公室主任审签报部分事项重大事项请示财政局、审计局风险点风险点计财科长审核局长审批将批复业务事项返各科室通过重大事项局长办公会审核批准财务报销审核廉政风险防范流程图日常公用经费报销事项根据有关财务规定进行审核，对不合理、不合规的开支予以核减报账员复核后支付报销资金会计核算中心进行凭证录入并审核记账年终决算审核汇总报表省局审核审计预算执行情况计财科实时审计风险点专项资金分配廉政风险防范流程图计财科提交专项经费分配方案根据省局要求及市局党组分配

2、原则进行初步分配报计财科再次审核呈报分管领导审核局长审定报送计财科拨付风险点风险点政府采购廉政风险防范流程图预算单位申报省局计财处、科技处审核财政厅政府采购组审批部门集中采购政府集中采购财政厅认定资格的代理机构实施采购省政府采购中心采购协议供货确定供货商、签订合同预算单位填写政府采购资金集中支付申请表省局计财处支付预算单位自行支付财政厅国库集中支付中心支付当地政府采购中心采购预算单位负责设备验收相关工作合格风险点资产报废廉政风险防范流程图各单位填报资产报废审批表并提供相关证明文件市（县）局审核市局审核省局审核省财政厅根据审批权限分别上报申报单位将审核报废资产进

3、行资产处置市局汇总编制资产处置结果备案表省局领导审核汇总省财政厅备案单位完成相关账务处理申请报废车辆的单位申请报废通用和专用设备的单位申请报废其他资产的单位交通管理部门出具技术鉴定书报废汽车回收企业出具证明有关部门提供技术鉴定报告相关部门出具有效证明上报审核处置收入上缴市局审批权限内自行处置资产纪检纪检监督部门全过程参与监督风险点风险点