财务报销制度-批复.doc

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1、各项费销审批、报销流程（暂行）一、目的：为规范财务管理，提高工作效率，明确签字报销权限，明确相关人员责任、义务，特制定本规定。二、适用范围：适用公司所有部门。三、职责：3、1公司总经理按权限负责签字报销的最终审批权。3、2公司财务经理负责审核报销单据是否真实、合理、准确、复核预算。3、3公司部门经理负责审核对本部门报销单据是否真实、合理，并负责将单据送至总经理处签字、说明报销情况。3、4部门报销经手人负责审核报销单据是否真实、合理并负责将单据送至部门经理处审核签字、说明报销情况。四、费用申请流程：经手人填写申请单并签字

2、→报部门经理审核、签字→报分管副总审核、签字→部门经理报董事长、总经理处最终批复、签字→财务经理审核批准后按排款项。五、费用报销、审批流程：适用需要报销的各种费用。经手人根据财务要求黏贴单据并在单据后标注款项原由、签字→报部门经理审核、签字→报分管副总审核、签字→部门经理按规定时间将本部门所有报销单据汇总至董事长、总经理处批复、签字→财务经理审核批准后的按规定时间统一安排款项。六、董事长、总经理批复签字时间：每周周二。七、财务付款时间：每周周四。7.1每周四前汇总到财务的报销单据，将于周四统一进行报销。周四当天收到的报

3、销单据，将顺延至下个付款期。7.2对于各部门的申请费用，除大额材料款于每周四统一支付外，其余日常开支申请财务将做到随批准随支付。八、请各相关部门和报销人，规范报销单据。财务只收取：增值税发票和填写规范的普通发票，收据一概不予报销。特殊情况请示总经理另行处理。九、检查：各经手人、部门经理、财务经理负责检查每笔签字单据是否符合按以上制度报销。十、激励：10．1未按以上要求签字流程报销，责任人负激励10元/次。10．2财务审核单据有误或对签字不合格单据报销，责任人每张单据罚款10元。10.3报销单据不真实或假冒签字，责任人罚

4、款200元。十一、本规定自下发之日起执行。威海人生药业集团有限公司二○一三年四月七日