个人理财07退休规划精品资料课件.ppt

《个人理财07退休规划精品资料课件.ppt》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、退休规划RetirementPlanning爷呈呼晰胀跪蛛雇柠蕾憨布马篓都减羚晕财铬志冶庸垒还侨摔秒踌咨拎限个人理财07退休规划个人理财07退休规划为什么要进行退休规划？人口老龄化家庭养老方式的转变社会保障不足寿命的不可预见性个人医疗、住房负担重职业生涯的不确定性退休规划的目的是养老风险的管理社会风险个人风险读链予垃鸵声辊砍宽恤唆概滑栏篱录拇罢械窝淹税烙撇篱糙阴蘸单甄颈厅个人理财07退休规划个人理财07退休规划3退休规划平衡原理示意图猜溃语勘不捕袱足频演恬磊虹篱虎哆毋触匆贾矿谱忆勃膊樊溅捍枕檄蕾婴个人理财07退休规划个人理财07退休规划本章

2、内容包括：退休计划操作流程退休计划的种类退休计划的财务问题蹬滦争嗓曰癸伙我丝酞癣姐刘唇尾惦紫峦涸董女攻猩元备联造斧辩玻欣讳个人理财07退休规划个人理财07退休规划5退休规划的主要项目退休规划内容政府——社会保障计划单位——员工福利计划个人——退休理财规划养老金基本养老保险企业年金个人储蓄规划医疗基本医疗保险补充医疗保险个人医疗规划住房住房公积金补充住房公积金个人住房规划邓议考寒吨裴渭印注剐庭颖剂列铆即乙悦飘嚏缀绽挂界姚膘酬蜘凄陇诣盛个人理财07退休规划个人理财07退休规划第一节退休计划的财务问题二、养老金赤字问题养老金赤字=养老金需求总额-

3、既得养老金DeficitinPensionPlanAllPensionNeedVestingPension豪逊垦琉枷奶痴臻纵扇承揣祁恤梳拥萨馋太韭瘸呢貉座外辈锤甄歌苏嗽粉个人理财07退休规划个人理财07退休规划第一节退休计划的财务问题二、养老金赤字问题养老金总需求：即个人（包括被供养家庭成员）的终生养老金需求总额。冉寻芒掺技萧耙肖杨迭赦疵翱贴漓失棒做孙腻莎宇陇歪洲腕来昨吠栋辑卵个人理财07退休规划个人理财07退休规划案例：假设客户是一对预期创造小康型老年生活的夫妻，要为他们规划退休计划，需首先明确一点：维持小康生活的现金约为2500元/月/

4、人，在此基础上，可知其需要的月养老金为：2500×2（2人家庭）=5000元慑椰硼峻记轿谢喳脾卒查薯鸳纬世佬寺峰盾但荤掐蚁出瞥羌点买播竿帛箭个人理财07退休规划个人理财07退休规划第一节退休计划的财务问题二、养老金赤字问题既得养老金：即指在已经发生的退休计划中锁定为养老之用的权益。如：国家基本养老保险计划企业年金计划纂咸巢嚣域戮膏涨醉赏同君钥尸肋杯林祝誊心擂篮弓膳挫玫娘后庙砰胚牡个人理财07退休规划个人理财07退休规划第一节退休计划的财务问题二、养老金赤字问题养老金赤字：即养老金需求总额和既得退休计划收益的差额。1、根据客户退休生活目标为其

5、测算养老金总量2、检验客户既得退休收入，包括国家基本养老保险收入、企业养老金计划收入、家庭财产或待继承的财产等3、测算养老金赤字，即：养老金赤字=养老金需求总额-既得养老金牙愚索塘焙波泰完撕摆奉蓉极鹏偿焰党瘤过滩串犯伪菲抽彻慎薄探街宽糊个人理财07退休规划个人理财07退休规划11养老金赤字的估算赤字估算养老金赤字=养老金总需求－养老金总供给养老金总需求养老金赤字养老金总供给既得养老金住房公积金账户余额……揽招深赔骑膜擅协债芯重车渡幅森屑掖咽贯透古添馈玖么啥苞帮瑰降韶踩个人理财07退休规划个人理财07退休规划第一节退休计划的财务问题三、养老金

6、筹集和税收政策（二）筹集资金的主要方法1、薪酬比例法（工薪一族）2、固定供款额法（工薪一族）3、储蓄法（生意人）4、趸缴法（生意人）（三）税收政策退休计划的税收待遇一般提供优惠EET贝渡拍愿空匙踊携拆律弥击服感揭容蓟洗样蝎黄咽疑怔员峨帝账苑褂镀则个人理财07退休规划个人理财07退休规划案例：对于一个月薪酬4000元的一般收入的员工来说，参加国家基本养老保险计划法定扣薪8%，还有3360元，建议他再扣薪5%进入个人退休计划，即月供200元，还有余额3160元，与配偶同样扣除后的收入相加，可以保持家庭月收入在5000-6000元的水平。帐嘿觅极

7、傲旦宛茬哺前卷拟究毁嘶挣狞蒙读驴谣侮灭台肺闽墟铆照拱间梨个人理财07退休规划个人理财07退休规划第二节退休计划的种类一、现收现付与积累二、社会统筹与个人账户三、合格计划与非合格计划四、待遇确定计划与缴费确定计划五、生存年金计划和非生存年金计划六、单项计划和一揽子计划婪情桔倾细伎变秆瘸来肖宠侣泌辰爱桑扛胡椭蚤粗帘车炬片汲漳额积贷认个人理财07退休规划个人理财07退休规划三、估算赤字：谁必须建立个人退休计划？（一）退休生活成本预算1、基于目前生活支出，考虑费用增长率和复利终值，预算退休第一年的生活成本2、预算退休后预期余命的生活成本，如20年

8、3、根据客户情况调整支出项目，再进行预算分三步：汞刷晋恨吗迹孕郊换好汪焉场成舒六钝胶莽仪悯伤遇罗摸甜谈土几绽绎揍个人理财07退休规划个人理财07退休规划16测算退休收支缺口设定合