个人理财08退休规划.ppt

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1、第八章退休规划第一节退休规划概述第二节养老保险体系第三节退休规划实务第一节退休规划概述一、退休及退休规划的概念二、退休规划的重要性三、影响退休规划的因素四、退休规划的风险五、退休规划应遵循的重要原则六、退休规划流程一、退休及退休规划的概念退休标准达到一定年龄为企业服务一定年限退休时间一般在50-65岁之间国内社会养老保险规定的退休年龄男职工年满60周岁女干部年满55周岁；女工人年满50周岁退休规划为保证个人的退休生活，而制定和实施的理财规划各国退休年龄与人口预期寿命情况法国法定退休年龄为60岁，实际退休年龄为59.4岁，法国人的预期寿命是81.6岁，退休后可生活22.2年；德国法定退休年龄

2、为65岁，实际退休年龄为62岁，德国人的预期寿命是80.2岁，退休后可生活18.2年；英国法定退休年龄为男65岁、女60岁，实际退休年龄为62.6岁，英国人的预期寿命是79.8岁，退休后可生活17.2年；希腊法定退休年龄为男65岁、女60岁，实际退休年龄为61岁，希腊人的预期寿命是79.7岁，退休后可生活18.7年；意大利法定退休年龄为男65岁、女60岁，实际退休年龄为60.4岁，预期寿命是81.4岁，退休后可生活21年；班牙法定退休年龄为65岁，实际退休年龄为62.1岁，西班牙人的预期寿命是81.3岁，退休后可生活19.2年；日本法定退休年龄为60岁，但社保缴满25年即可退休，日本人的预

3、期寿命是83.2岁，退休后可生活23.2年；新加坡法定退休年龄为62岁，新加坡人的预期寿命为80.7岁，退休后生存18.7年。中国人口的预期寿命74.83岁，60岁退休，退休时剩余时间14.83年二、退休规划的重要性（必要性）退休后收入减少，无法保证支出养儿防老等传统养老方式难以为继“广覆盖、低保障”的社会养老保险仅能满足老年人基本生活保障医疗支出增加，老年人对生活品质的要求提高……三、退休规划要考虑的因素退休后的生活费用退休后的家庭负担有无需要偿付的贷款有无需要抚养的亲属或子女退休时间及退休后的寿命退休后的寿命可按照当地人均寿命，适当延长5-10年估算退休前的资产积累每年净结余、投资报酬

4、率退休后的保障社会基本养老保险金、商业养老保险金通货膨胀通货膨胀将严重侵蚀退休准备金在未来的购买力是否需要为子女留有遗产四、退休规划的风险职业生涯中断的风险被解雇、所在企业破产投资风险投资收益率低于预期额外支出风险额外的家庭负担退休后医疗费用高于预期实际寿命高于预期实际寿命低于预期没有享受到足够消费水平剩余财产缴纳遗产税五、退休规划应遵循的重要原则宜早不宜迟养老规划是长期规划，投资时间越长，复利效应越大及早进行养老规划，可用较长的在职时间，摊薄养老成本注重安全离退休时间较近时，应选择储蓄和低风险债券离退休时间较远时，可选择收益和风险相对较高的产品采取多样化的退休金储备方式以社会养老保险和商

5、业养老保险，满足退休后的基本支出以报酬率较高的有价证券投资，满足退休后的生活品质支出积累期、投资收益、年积累额对退休储备金的影响。六、退休规划流程退休生活设计估算个人退休后的支出个人职业生涯设计估算个人工作时的收入水平估算退休时可领取的退休金自筹退休金数额估计根据估算的退休后支出和退休金，估算需自筹的退休金（退休金缺口）根据已累积净资产、假定的投资收益率，估算今后到退休前每年应有的储蓄额退休规划流程图第二节养老保险体系一、社会养老保险二、企业年金（企业补充养老保险）三、中国的养老保险体系一、社会养老保险社会保险的五大险种养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险社会养老保险为保障公民

6、退休后的基本生活建立的社会保险1889年，俾斯麦在德国建立现代社会养老保险制度社会养老保险制度的特点由国家立法强制实行，单位和个人必须参加养老保险费用由国家、企业、个人共同负担养老保险具有社会性，影响面广，费用支出庞大社会养老保险的类型（1）按保险金缴费分配方式分类投保资助型养老保险（传统模式）所缴费用和利息，不分配到个人账户成员缴费量与领取待遇关联不大有利于低收入者强制储蓄型养老保险（公积金模式）所缴费用和利息，分配到个人账户成员缴费量与领取待遇完全关联缺乏互助互济性，低收入者的退休生活保障小社会养老保险的类型（2）按保险金缴费是否代际转移分类现收现付模式把当期的社会养老保险收入，全

7、部用于当期的社会养老保险支出养老负担发生代际转移：目前的在职职工负担正退休的一代人，在职职工退休后由那时工作的人负担完全积累模式，完全基金模式把当期的社会养老保险收入储蓄起来，这代人退休后，全部用于他们的社会养老保险支出养老负担不发生代际转移：在职职工负担和积累自身的养老费用部分积累模式，部分基金模式对上述两种方式的结合当期的社会养老保险收入，部分用于当期社会养老保险支出，部分用于这代人退休后的社会养老保险支出二、企业年