巴塞尔协议 课件.ppt

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1、第三版巴塞尔协议讲解吴祖鸿政策研究局2012年10月29日中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission内容提要巴塞尔资本协议概述第三版巴塞尔协议推出的背景全面改革资本监管规则建立流动性监管国际标准过渡期安排我国实施巴塞尔资本协议的总体考虑巴塞尔委员会简介巴塞尔委员会的职责提供平台促进各国监管当局的国际交流和合作发布国际监管规则，以提高各国银行监管的质量发展历程1975年，英、美、法、德等12个国家组织成立2009年，成员扩展到G20的27个国家和地区主要成果巴塞尔资本协议有效银行监管的核心原则国际监管合作（母国和东道国的关系）巴塞尔资本

2、协议发展历程1988年：《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》（巴I）1996年：《资本协议市场风险补充规定》2004年：《新资本协议》（巴II）2009年：《新资本协议修正案》、《新资本协议市场风险修正案》、《交易账户新增风险资本计量指导原则》；2010年：第三版巴塞尔协议（巴III）巴塞尔资本协议的意义提供了银行监管规则的统一的国际语言例证：杠杆率的计算方法提供了国际银行业运行的基本规范例证：资本充足率不低于8%成为维护全球金融稳定的基本要求例证：全球金融稳定的目标巴塞尔资本协议概览巴I：巴II：巴III：1988年《巴塞尔资本协议》—巴I发展过程1988年制定《巴塞尔

3、资本协议》1996年制定《资本协议市场风险补充规定》主要内容资本构成监管资本分为核心资本与附属资本核心资本应占总资本的一半以上，即附属资本不能超过核心资本风险权重计算标准将银行资产按风险程度从小到大依次划分为“无风险”到“完全风险”五个级别，分别赋予0、10%、20%、50%、100%的风险权重表外业务纳入资本监管资本充足率不得低于8%资本/风险加权资产>=8%巴I的主要进步与不足进步首次在全球建立统一的资本监管标准，促进银行业公平竞争引导银行审慎发展业务，适当控制杠杆程度不足未全面覆盖各类风险，没有对银行面临的操作风险、流动性风险等予以考虑风险权重仅设为五档，过于简单，难以准确

4、反映银行所面临的风险，未能与银行的内部风险计量充分挂钩区分OECD和非OECD成员国规定不同的资产风险权重，影响了资本要求的合理性2004年《巴塞尔新资本协议》—巴II三大支柱信用风险市场风险操作风险最低资本要求监督检查资本定义风险加权资产银行：内部资本充足评估程序（ICAAP）监管当局：监督审查（SREP）公开披露要求：使市场参与者根据风险状况、资本充足率和风险管理与资本管理情况对银行进行评估市场纪律附属资本核心资本标准法内部评级法内部模型法标准法基本指标法标准法高级计量法巴II的主要进步与不足进步构建了包含三大支柱的完整资本监管框架更全面地反映风险更敏感地反映风险性激励银行提

5、高风险管理水平不足对资产证券化、交易业务、交易对手信用风险的资本计提不足没有考虑流动性风险伴随风险敏感性的提高，“顺周期性”问题凸显缺乏宏观审慎监管视角，不能有效防范系统性风险内容提要巴塞尔资本协议概述第三版巴塞尔协议推出的背景全面改革资本监管规则建立流动性监管国际标准过渡期安排我国实施巴塞尔资本协议的总体考虑对本次国际金融危机的反应危机的特点危机是发源于西方发达国家并对这些国家的经济金融体系产生了重大的影响危机所带来的损失是前所未有的危机是在长时间的经济繁荣之后发生的危机的影响原来奉为圭臬的理论和规则受到了质疑西方国家的话语权正在下降国际力量对比正在发生变化国际金融监管改革国际

6、金融监管改革的特点首次发展中国家参与制定国际规则，部分反映了发展中国家的立场对原有国际规则进行了大幅度的调整，以全面反映危机的教训强调国际层面一致实施的重要性危机反映出国际金融体系存在的问题金融机构过度杠杆化，资本的数量与质量均存在问题金融机构流动性风险突出，流动性储备严重不足公司治理和风险管理存在缺陷，激励机制扭曲宏观审慎监管视角缺失，不能有效防范系统性风险危机后国际金融体系治理架构改革G20会议取代G8会议，成为国际金融治理的主要平台金融稳定理事会（FSB）成立，巴塞尔银行监管委员会（BCBS）扩员2009年，中国成为FSB和BCBS正式成员G20“匹兹堡峰会”确定由FSB、

7、BCBS主导推进国际金融监管制度改革，要求2010年11月“首尔峰会”提交金融改革方案危机后国际金融体系治理架构G20FSB脆弱性评估常设委员会（SCVA）监管合作常设委员会(SRC)标准执行常设委员会(SCSI)BCBSIOSCOIAISIASBIMFBISMPGMVTF杠杆率…第三版巴塞尔协议发布2010年12月，巴塞尔委员会发布第三版巴塞尔协议BCBS189-BaselIII:Aglobalregulatoryframeworkformoreresilientbanksan