外汇与国际收支+汇率与汇率制度课件.ppt

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1、第一章外汇与国际收支关键词1外汇2国际收支3国际收支平衡表4国际收支失衡5国际收支调节6国际收支分析外汇ForeignExchange一动态的外汇：——同于国际结算一国货币兑换为另一国货币，借以清偿国际间债权、债务关系的金融活动。二静态的外汇：中国为例用外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。静态外汇1．外国货币——钞票、铸币等；2．外币有价证券——政府债券、公司债券、股票等；3．外币支付凭证——票据，银行存款凭证，邮电储蓄凭证等；4．特别提款权5．其它外汇资产国际收支internationalbalanceofpayment一、国际收支的概念一定时期内

2、，一国（或地区）的居民与非居民的全部经济交易的系统记录。1居民与非居民2全部经济交易——国际收支平衡表3是流量，非存量居民与非居民公民：是一个法律的概念，它仅指个人。居民：包括机构和个人。凡是一国居住或注册（指企业）或逗留达1年或1年以上者，我们称其为居住、逗留、注册所在国的居民。例外：官方外交使节、驻外军事人员永远是派出国的居民；国际组织机构，如联合国、世贸组织、国际货币基金组织、世界银行等是任何国家的非居民。我国居民与非居民1、在中国境内居留≥1年的自然人外国及港、澳、台在境内的留学生、就医人员、外国驻华使领馆外籍工作人员及其家属除外。2、中国短期出国人

3、员(在境外居留时间不满1年)、在境外留学人员、就医人员及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属。3、中国境内依法成立的企事业法人(含外商投资企业及外资金融机构)及境外法人的驻华机构国际组织驻华机构、外国驻华使馆领馆除外4、中国国家机关(含中国驻外使领馆)、团体、部队。二、国际收支平衡表internationalbalanceofpaymentsheet1概念将一国（或地区）居民与非居民在一定时期内所进行的一切经济交易，利用复式记账原理，有系统的记录、分类和整理的报表。2编制原理——复式记账法有借必有贷，借贷必相等Ⅰ.经常项目A.货物和服务a.货物1.一般商品2.用

4、于加工的货物3.货物修理4.运输工具在港口购买的货物5.非货币黄金b.服务1.运输2.旅游3.通讯服务4.建筑服务5.保险服务6.金融服务7.计算机和信息服务8.专有权利和信息服务9.其他商业服务10.个人、文化和娱乐服务11.别处未提及的政府服务B.收益1.职工报酬2.投资收益2.1直接投资2.2证券投资2.3其他投资C.经常转移1.各级政府2.其他部门2.1工人的汇款2.2其他转移贸易收支，FOB经常项目的核心劳务收支专有权的使用费和特许费股利、利润利息单方面转移交通工具在国外的修理款燃料、水、给养、储备Ⅱ.资本和金融项目A.资本项目1.资本转移1.1各

5、级政府1.2其他部门2.非生产、非金融资产的收买/出售B.金融项目1.直接投资2.证券投资3.其他投资Ⅲ.储备资产A.黄金储备B.特别提款权C.在基金组织的储备头寸（普通提款权）D.外汇储备E.其他债权Ⅳ.净误差与遗漏国际公认：货物进出口总额的5%以内资本转移资本项目1固定资产所有权转移——固定资产所有权发生了变更，但没有得到任何回报2移民转移——移民进入新经济体所造成的货物流量及金融项目的变化3投资捐赠——某国居民向非居民提供购置某项固定资产的全部或部分资金，资助购置固定资产4债务注销——债权人放弃债权，未得到任何回报。非生产、非金融资产的收买和出售1非生

6、产创造出来的有形资产（如土地和自然资源）2无形资产（如专利、版权、商标经销权等）经常项目（服务）——无形资产使用权资本项目——无形资产所有权的买卖金融项目直接投资1投资办企业——三资企业2股票IMF：10%证券投资1股票、债券2货币市场工具（如国库券、商业票据、可转让大额存单等）3衍生金融工具（如各种金融期货、期权）其他投资贸易信贷（商业信用）、贷款、货币、存款储备资产A.黄金储备——货币当局持有的B.特别提款权(SpecialDrawingRights,SDRs)——IMF根据会员国的份额分配的C.在IMF的储备头寸（普通提款权）（IMFreserve

7、position）1会员国向IMF认缴份额中25%的SDRs或可兑换货币部分2IMF为满足其他会员国借款需要而使用掉的会员国货币D.外汇储备——货币当局持有的净误差与遗漏人为设计的平衡项目国际公认：货物进出口总额的5%以内①资料来源不一如海关统计、银行报告、企业报表等；②资料不全如商品走私、资金外逃、“黄牛”交易等，难以掌握；③资料本身错漏④统计方法欠科学无法跟随经济发展而及时调整变化等⑤各数据源在货币折算等方面有差异4国际收支平衡表的编制2011年国际收支平衡表①经常项目、资本和金融项目导致外汇流入——贷方（正号）导致外汇流出——借方（负号）②储备资产项目

8、记录储备资产的变化额顺差，储备资产增加——？方（？号