保管会计案岗位职责.doc

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1、保管会计档案岗位职责一、负责制管理制度。按照《会计法》及《会计档案管理办法》的规定要求，结合本单位具体情况制订会计档案的立卷、归档、保管，调阅和销毁等管理制度，报经批准后，负责监督执行。　二、负责会计资料的整理、装订工作。对各种会计凭证、会计帐薄、会计报表，财务计划、单位预算和重要的经济合同等会计资料，定期收集，审查核对，整理立卷，编制目录，装订成册并妥善保管。　三、调阅会计档案，严格办理借阅手续。凡本单位人员调阅会计档案，要经会计主管人员同意，外单位人员调阅会计档案，要有介绍信，经会计主管人员或

2、单位领导人批准。批准后要办理详细借阅手续。　四、负责对管理期满会计档案的销毁工作，对保管期满的会计档案，要按照有关规定，报经上级主观部门批准后，进行处理，对单位里领导和财会部门共同派员监销，并在销毁清册上签名或盖章。“会计档案销毁清册”要长期保存，以便备查。现金凭证软件操作员职责　一、应将审核无误的原始凭证作为依据，负责所分管会计数据输入，数据处理，数据备份和输出会计数据（包括打印输出凭证、帐薄）的工作。　二、严格按照操作程序操作计算机和会计软件，应按照记帐凭证规定格式将应填写的项目内容认真填写完

3、整，并及时与出纳日报表现金收付数据核对，若有数据出入应及时查明原因，做到帐表相符。　三、正确编制会计分录。应当根据经济业务的内容，按照会计制度的规定，正确使用会计科目，有关的二级科目和明细科目要填写齐全，科目的对应关系必须正确、清晰，不得把不同经济业务合并填列在一张记帐凭证中。另外，“扎要”栏要求文字简练、准确，以满足查阅帐薄需要。　四、每站记帐凭证要证明所附原始凭证张数，以便复核记帐凭证是否正确和日后的查对；如果根据同一原始凭证编制几张记帐凭证的，应在未附原始凭证的记帐凭证上注册所附原始凭证的记

4、帐凭证种类和编号，便于查核。五、记帐凭证必须连续编号，以便查考和避免散失。一项经济业务需要编制多张记帐凭证时，应采用分数编号的方法。　六、数据输入操作完毕，应进行自检核对工作，核对无误后交审核记帐员复核记帐。对审核员提出的会计数据输入错误，应及时修改。七、每天操作结束后，应及时做好数据备份妥善保管。八、注意安全保密，各自的操作口令不得随意泄露，定期更换自己的密码。九、离开机房前，应执行相应的命令退出会计软件。十、操作过程中发现问题，应记录故障情况并及时向系统管理员报告。审核记帐员职责一、审核原始凭

5、证的真实性、正确性，对不合规定的原始凭证不作为记帐凭证的证据。二、对不真实、不规范的凭证退还给有关人员更正修改后，再进行审核。三、对操作员输入的凭证进行审核并及时记帐；并打印出有关帐表。四、负责凭证的审核工作，包括各类代码的合法性、扎要的规范性、会计科目和会计数据的正确性，以及附件的完整性。五、对不符合要求的凭证和输出的帐表不予签章确认。六、结帐前，检查已审核签字的记帐凭证是否全部记帐。出纳岗位职责一、办理现金收付和银行结算业务。严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的

6、收付凭证。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。二、根据已办理完毕并经稽核人员审查签章的收、付款凭证，编制日报表。为确保日报表数据的真实性，收支凭证须及时入帐。三、认真做好日常核对工作。核对现金的日报表余额是否与当日实际库存相符。现金、银行存款的日报表余额要及时与相应日记帐余额核对。对未达帐款，要及时查询。严禁将银行帐户出租，出借给任何单位或个人办理结算。四、负责保管好库存现金和各种有价证券。对本单位日常收入的现金以及当日的库存现金和各种保管的有价证券，要确保完全和完整无缺

7、。如有短缺，负责赔偿责任。要保守保险柜密码。保管好钥匙。不得任意转交他人代为保管。五、保管好印章、空白支票、空白收据和空白发票，对空白支票、空白发票和空白收据须严格管理专设登记薄登记，定期负责催收按规定手续办理零用注销手续。银行凭证软件操作员岗位职责一、应将审核无误的原始凭证作为依据，负责所分管会计数据输入，数据处理，数据备份和输出会计数据（包括打印输出凭证、帐薄）的工作。二、严格按照操作程序操作计算机和会计软件，应按照记帐凭证规定格式将应填写的项目内容认真填写完整，并及时与出纳日报表银行收付数据

8、核对，若有数据出入应及时查明原因，做到帐表相符。三、正确编制会计分录。应当根据经济业务的内容，按照会计制度的规定，正确使用会计科目，有关的二级科目和明细科目要填写齐全，科目的对应关系必须正确、清晰，不得把不同经济业务合并填列在一张记帐凭证中。另外，“扎要”栏要求文字简练、准确，以满足查阅帐薄需要。四、每站记帐凭证要证明所附原始凭证张数，以便复核记帐凭证是否正确和日后的查对；如果根据同一原始凭证编制几张记帐凭证的，应在未附原始凭证的记帐凭证上注册所附原始凭证的记帐凭证种类和编号，便于