优化财务公司结算模式,提升集团资金集中管理效率.doc

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1、优化财务公司结算模式,提升集团资金集中管理效率　　摘要：集团企业下属财务公司是当前集团资金管理的核心部门，也是资金集中管理的执行机构。本文以如何优化公司内部结算模式措施，提升集团内部资金集中管理效率为研究对象，为集团资金集中管理工作以及资金结算质量的提升提供支持。　　关键词：集团财务公司；结算模式；资金集中管理；结算平台优化　　中图分类号：F275文献识别码：A文章编号：1001-828X（2017）010-0-02　　在我国的集团企业经营发展过程中，财务公司作为企业资金集中管理的平台，在企业经营管理中的发挥着不可替代的作用。特别是随着金融市场需求的提升，我国集团企业出现

2、了资金紧缺问题，进而为财务公司资金管理工作提出了新的管理要求。因此，我们需要在当前财务公司资金管理基础上，利用优化集团结算模式的管理方法，提升集团内部的资金集中管理效率。　　一、资金集中管理意义与重要作用分析　　（一）提高集团资金管理的系统性　　在集团资金管理过程中，系统性的管理方法有助于资金管理人员对集团各分公司、部门的资金进行统一化管理，进而实现集团内部资金的统筹管理与应用。1.便于资金的统筹监控。资金管理是一项较为复杂的管理工作，因此集团管理者需要对其进行有效监控，才能确保资金使用安全。利用资金集中管理模式，我们可以将资金使用监控的集中在财务公司范围内，对其进行系统

3、化的监控工作提高资金监控质量。2.确立了资金管理的责任部门。资金管理责任部门的确立，是系统化的资金管理工作开展的基础。集中管理模式中，我们可以确立财务公司为集团资金管理的责任部门，为在其内部进行权责划分，形成集团内部资金管理系统核心部门。3.为资金管理提供了系统性规划组织。财务公司的一项重要工作就是对资金融资、使用、审批等工作进行规划，继而为集团提供整体化的资金管理服务。在这一过程中，集团资金使用得到了系统化的规划与组织，其资金使用质量与安全性得到了支持。　　（二）整合资金管理体系，降低财务成本　　在集团资金管理实践中我们发现，财务公司在资金管理中可以很好的降低集团财务管

4、理成本。1.资金管理体系的整合。在资金集中管理过程中，集团原有各分公司、部门的资金管理人力与物力资源得到了有效整合，有效的避免了重复管理、交叉管理等资源浪费情况的出现，进而降低了资金财务管理成本。如在小批量的资金审批过程中，财务公司内部即可完成审批过程，进而降低了资金审批中成本浪费问题的出现。2.专业化管理的开展。财务公司是集团下属的专业化的资金管理分公司，因此与其他部门比较其资金管理的专业性更加明显。使用财务公司对集团资金进行集中管理，其资金管理质量与效率都会有很大提升。　　（三）提升集团整体资金掌控力　　集团资金管理过程中，集团总公司对于资金的整体掌控力，是确保其整体

5、战略能否得到充足资金保障的基础。主要体现在：1.资金集中管理优势。在集中管理过程中，企业的资金有财务公司统一的管理。因此集团领导层只需要加强对财务公司的掌控，即可完成集团资金的整体掌控，其工作效率得到了有效保障。如在资金核算过程中，集团管理层只需要对财务公司的资金管理进行核算，即可对集团内部的整体融资、资金使用、支出等工作情况进行掌控，提高了资金管理的整体效率。2.集团管理层的直接干预。在财务公司管理中，我们可以任命集团管理层（如负责财务的集团经理或董事局成员），兼任公司经理负责财务公司的整体管理工作。这一管理模式的应用，一方面保障了企业管理层对资金管理的掌控力，确保了财

6、务公司资金支持作用的发挥；另一方面有助于财务公司资金管理问题的决策效率，为财务公司资金管理质量提升提供支持。　　二、当前常见的结算模式以及平台中存在的主要问题分析　　（一）当前常见的结算模式　　在当前的资金集中管理过程中，其主要的结算模式包括了以下两类：　　1.结算服务型结算模式分析。结算服务型结算模式在实际的结算过程中，需要财务公司自身负责整体的结算工作。因此其在结算中需要完成以下的工作：一是直接与集团各分公司、部门开展日常结算工作；二是对集团内部资金进行整体管理。而商业银行等金融机构只与财务公司进行资金清算，不为集团的其他分支部门与机构开展资金结算工作。在这一模式中财

7、务公司的管理工作较为复杂，一般包括了以下几个重要工作。为集团内的各分公司、机构、部门开设结算账户；为集团各分支机构设计出合理的账户体系用于结算工作；为集团各分支机构提供支付结算办理服务。　　在实际的结算过程中我??发现，这一结算模式对于财务公司日常工作造成了较大压力。一是为了确保结算工作质量，公司需要增加日常结算人员数量，继而提高了公司人力成本；二是公司前期投资与后继管理费用较大；三是公司管理内容较多，因此容易造成结算风险的提升；四是公司结算系统与银行结算系统对接过程中，容易出现系统匹配问题，进而造成结算工作难以正常进行的问题