会计核算软件操作实务(学生用).doc

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1、会计核算软件操作实务总账报表实验实验资料1．系统管理资料(1)操作员及权限编号姓名口令权限501张泉1账套主管502李淼2总账系统全部权限503钱丽3出纳签字；现金管理(2)账套资料①账套信息账套号：555；账套名称：鑫源账套；账套路径：默认；启用会计期：2011年1月。②单位信息单位名称：鑫源计算机有限公司；单位简称：鑫源公司；其他信息略。③核算类型本位币代码：RMB；本位币名称：人民币；企业类型：商业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：张泉。④基础信息有外币核算；客户、供应商、存货不需要分类。⑤分类编码方案科目编码方案：4-2-2；结算方式编码方案：1-1；

2、部门编码方案为1；其他编码方案使用系统默认值。⑥数据精度使用系统默认值。⑦系统启用启用总账子系统，启用时间为2011年1月1日。2．总账子系统初始化资料(1)系统参数出纳凭证必须经由出纳签字；可以使用其他系统受控科目；其他选项采用默认值。(2)客户资料①客户档案客户编号客户名称客户简称01胜达有限责任公司胜达公司02万利有限责任公司万利公司②供应商档案供应商编号供应商名称供应商简称01佳盛有限责任公司佳盛公司02腾信有限责任公司腾信公司③部门档案部门编码部门名称1总经理办公室2财务部3市场部④外币及汇率币符币名2011年1月1日汇率USD美元6.5⑤结算方式结算方式编码

3、结算方式名称1支票11现金支票12转账支票⑥会计科目(需要增加或修改的会计科目)科目编码科目名称属性设置1001库存现金现金总账科目；现金流量科目1002银行存款银行总账科目科目编码科目名称属性设置工行存款现金流量科目中行存款美元核算，现金流量科目1122应收账款客户往来台式机戴尔台式机数量核算，单位“台”联想台式机数量核算，单位“台”笔记本戴尔笔记本数量核算，单位“台”联想笔记本数量核算，单位“台”2202应付账款供应商往来工资社会保险费住房公积金应交增值税进项税额转出未交增值税进项税额转出销项税额应交企业所得税未交增值税代扣代缴个人所得税提取法定盈余公积分配利润未分

4、配利润台式机戴尔台式机数量核算，单位“台”联想台式机数量核算，单位“台”笔记本科目编码科目名称属性设置戴尔笔记本数量核算，单位“台”联想笔记本数量核算，单位“台”台式机戴尔台式机数量核算，单位“台”联想台式机数量核算，单位“台”笔记本戴尔笔记本数量核算，单位“台”联想笔记本数量核算，单位“台”6602管理费用部门核算，项目核算固定资产报废损失赞助支出⑦凭证类型凭证类型限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,1002付款凭证贷方必有1001,1002转账凭证凭证必无1001,1002⑧项目档案■项目大类项目大类名称项目类型项目级次管理费用普通项目1■项目分类分类编码分类

5、名称1职工薪酬2其他■项目目录项目编号项目名称是否结算所属分类01工资102社会保险费1项目编号项目名称是否结算所属分类03住房公积金104折旧费205报刊杂志费206业务招待费2(3)总账系统期初余额①账户余额会计科目余额方向期初余额库存现金借100000银行存款/工行存款借1000000银行存款/中行姐100000美元650000应收账款借200000固定资产借5000000累计折旧贷650000应付账款贷200000实收资本贷5000000利润分配/未分配利润贷1100000②辅助账余额■应收账款日期凭证号客户摘要方向余额2010-12-20转-120胜达公司销售

6、应收款借1000002010-12-30转-150万利公司销售应收款借100000■应付账款日期凭证号供应商摘要方向余额2010-12-15转-100佳盛公司购货欠款贷1000002010-12-25转-135腾信公司购货欠款贷1000003．交易和事项(增值税一般纳税人，增值税税率17%)第1笔：1日，从银行借入短期借款100000元并存入工行账户，利率6%，按月付息，到期偿还本金。(收款凭证)日期：2011年1月1日摘要：取得短期借款借：银行存款/工行存款100000(现金流量项目编号18)贷：短期借款100000第2笔：1日，采购戴尔台式机50台，不含税单价350

7、0元，价税合计204750元，款项已通过工行转账支票支付，票号zz001，取得增值税专用发票，货物已验收入库。(付款凭证)日期：2011年1月1日摘要：采购戴尔台式机借：库存商品/台式机/戴尔台式机(50台3500元)175000贷：银行存款/工行存款(转账支票，zz001)204750(现金流量项目编号04)第3笔：2日，采购联想台式机50台，不含税单价3600元，价税合计210600元，款项已通过工行转账支票支付，票号zz002，取得增值税专用发票，货物已验收入库。(付款凭证)日期：2011年1月2日摘要：采购联想台式机借：库存商品/