配件盘点制度与流程.doc

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1、配件部盘点制度与流程　　一、目的　　库存配件的流动性很大，为及时掌握库存的变化情况，避免短缺丢失和超储积压，确保公司库存物料盘点的准准性，达到库存配件有效管理和公司财产有效管理的目的，特制订以下盘点制度及作业管理流程。　　二、范围　　盘点范围：配件部所有库存　　三、职责划分　　配件部：负责组织、实施配件部的初盘工作、最终盘点数据的查核，校正，盘点总结。　　财务部：负责辅助配件部稽核配件盘点作业数据，以反馈其准确性。　　　　四、盘点流程　　1.盘点方式　　a.定期盘点　　<1>月末盘点　　配件部每月对本月使用过的配件进行盘点，时间一般在月底；由配件部负责组织并

2、稽核；发现问题及时解决，配件主管监督执行。<2>季度盘点配件部初盘，财务部参与并监督配件部复盘，对前后两次盘点的差异配件部负责查核，确定盘点结果后财务部负责稽核，配件主管协助售后会计整理盘点报告。盘点结束后，配件部进行配件的报损申报工作；对盘盈盘亏的配件查明原因，对相关责任人进行考核；财务负责将“盘点差异表”送审总经理，总经理书面或口头同意对盘点表差异数据进行调整后，由配件部负责对差异数据进行调整至账实相符，财务部审核监督。<3>年终盘点　　配件部每年进行一次大盘点，盘点时间一般在年终放假前的服务淡季；与季度盘点流程相同。b.不定期盘点　　配件部自行根据需要

3、进行安排，盘点时参考定期盘点流程，且可灵活调整；　　2.盘点方法及注意事项　　<1>盘点采用实地盘点方式，禁止目测数量、估计数量；　　<2>盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序；所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录；　　<3>盘点时应合理安排配件的出入库，以确保盘点的准确性，避免发生重盘、漏盘、错盘现象；<4>盘点过程中不准以任何理由虚报、瞒报或私自更改账目；<5>盘点结束后，配件部负责保管“盘点差异表”，避免遗失。太原天凯售后配件部2015年12月1日