学校规章制度之中学现金管理制度.doc

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1、学校规章制度之中学现金管理制度　　一、出纳员要热爱本职工作，忠于职守，工作认真细心，不出差错，态度热忱。　　二、出纳员每天做一次现金日记帐，做到准确无误，每周向校办公室及会计报告一次现金余额，便于学校统筹安排。　　三、现金日记帐上的现金余额与银行存款余额必须大致相同，随时接受会计及学校审计人员组织的检查。　　四、现金数额超过100元以上必须存入银行，出纳员不行让大额现金停留自己家里，出现差错由出纳员自己赔偿。　　五、出纳员不得私自挪用公款，也不得私自给他人借款，特殊情况必须经校长批准同意签字后才能借款，否则，视为挪用公款。　　六、出纳员在收取各项费用时，必须向交款人开好统一收据，一本收据开

2、完后，交会计检查、存档、上交。