内控、合规与审计课后测试.docx

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1、第六章内控、合规与审计·1.课程学习·2.课程评估·3.课后测试窗体顶端课后测试测试成绩：83.33分。恭喜您顺利通过考试！单选题·1、商业银行内部控制管理职能部门是商业银行内部控制的（）防线。（3.33 分） A第三道 B第一道✔ C第二道 D第四道正确答案:C·2、下列关于《商业银行合规风险管理指引》相关规定的表述，错误的是（）。（3.33 分）✔ A经董事会批准,合规负责人可以同时分管业务线 B高级管理层应及时向董事会或其下设委员会、监事会报告任何重大违规事件 C合规负责人定期向高级管理层提交合规风险评估报告 D高级管理层应有效管理商业银行的合规风险，每年向董事会提交合

2、规管理报告，报告应提供充分依据并有助于董事会成员判断高级管理层管理合规风险的有效性正确答案:A·3、某商业银行近期进行了一系列人员调整，下列做法不符合监管要求的是（）。（3.33 分） A在不预先通知下属某营业机构负责人的情况下，要求该营业机构会计主管赵某强制休假，并安排另一营业机构会计主管接替✔ B将负责固定资产购建审批的吴某与固定资产购建的采购人员郑某轮岗 C对下属12家营业机构的委派会计（授权经理）包括任职期限不到1年李某全部予以轮岗 D对已任职超过3年的某基层营业机构负责人周某轮岗，并同时实施离任审计正确答案:B·4、消费金融公司向个人发放消费贷款的余额最高不得超过人

3、民币（）万元。（3.33 分）✔ A20.0 B50.0 C30.0 D40.0正确答案:A·5、下列关于内部控制措施的表述，错误的是（）。（3.33 分） A合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作 B建立相应的授权体系，可确保各机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整✔ C明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，不相容岗位人员之间可以轮岗 D建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估正确答案:C·6、（）

4、履行内部控制的监督职能。（3.33 分）✔ A内部审计部门 B董事会 C高级管理层 D监事会正确答案:A·7、内部环境中处于基础地位的是（）。（3.33 分）✔ A组织架构 B企业文化 C人力资源 D规章制度正确答案:A·8、《中国内部审计准则》的施行时间是（）。（3.33 分） A41487.0✔ B41852.0 C41275.0 D41640.0正确答案:D多选题·1、下列符合银监会倡导的合规文化理念的有（）。（3.33 分） A合规与监管有效互动 B合规人人有责 C合规从高层做起 D主动合规 E合规创造价值正确答案:ABCDE·2、根据《商业银行合规风险管理指引》，下

5、列属于合规风险管理体系基本要素的有（）。（3.33 分） A合规管理部门的组织结构和资源 B合规风险管理计划 C合规政策 D合规风险识别和管理流程 E合规培训和教育制度正确答案:ABCDE·3、中国银行业监督管理委员会在《商业银行内部控制评价试行办法》中，认为商业银行内部控制的要素有（）。（3.33 分） A内部监督 B风险评估 C外部控制措施 D内部环境 E信息与沟通正确答案:ABDE·4、下列关于合规风险说法，正确的有（）。（3.33 分） A合规风险包括商业银行因没有遵守法律可能遭受法律制裁的风险 B合规风险包括商业银行因没有遵守规则和准则可能遭受监管处罚的风险 C合规

6、风险包括商业银行因无法满足相关的商业准则，导致不能履行合同而造成经济损失的风险 D合规风险包括商业银行因违反相关法律要求，发生争议/诉讼而造成经济损失的风险 E合规风险一般独立于法律风险讨论正确答案:ABE·5、（）是内部控制的三大目标。（3.33 分） A所有钱物和账目正确无误 B发展的效果和效率 C相关法律法规的遵循 D财务报告的可靠性 E不相容岗位与职务分离正确答案:BCD·6、风险评估的主要环节有哪些？（）（3.33 分） A目标设定 B风险识别 C风险处理 D风险应对 E风险分析正确答案:ABDE·7、商业银行应根据风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与

7、发现性控制相结合的方法，运用的控制措施主要包括（）。（3.33 分） A不相容职务分离控制 B授权审批控制 C会计系统控制 D运营控制 E绩效考评控制正确答案:ABCDE·8、信息与沟通的基本要求有哪些？（）（3.33 分） A信息收集 B信息整合 C信息处理 D信息加工 E信息传递正确答案:ADE·9、商业银行对合规管理职能的有关事项作出规定，包括（）。（3.33 分） A合规管理部门的功能和职责 B合规管理部门的权限 C合规负责人的合规管理职责 D保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施 E合规