2010采购系统采购结算流程.doc

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1、采购结算业务规程编号：20105主题采购结算业务规程版本号功能域采购管理编制人孙洪如审核人最初制定日期2003-02-19最后修订日期2004-05-061规程说明：规程目标财务部门需要对收到的发票同各种入库单进行核对，并确认债务情况，适时向供应商付款，维护公司信誉和形象。业务背景收到供应商的购货发票后，录入系统，并审核。规程适用范围采购结算管理序号处理说明责任部门责任人1录入采购发票财务部财务会计a.收到供应商的采购发票后2日内，将发票录入系统b由于外购入库单可以确认暂估款，发票可以直接取得入库

2、单中得价格信息。c.需要确认债务的发票可以审核d.已经确认的发票可以记帐d在已经启用应付系统的情况下，保存的采购发票自动传输到应付系统的采购发票中2勾稽采购发票财务部财务会计a.对录入系统的发票同相关入库单进行核对，对货物已经入库的发票进行勾稽b.对录入系统的发票同相关费用发票进行核对，对已经确认的费用发票与采购发票确认勾稽3录入费用发票财务部财务会计a.收到第三方的费用发票，根据相关费用信息将费用发票录入系统b在已经启用应付系统的情况下，保存的费用发票自动传输到应付系统的其他应付单中，并在备注中

3、予以注明来源，类型为费用发票4审核费用发票财务部财务会计a.对可以确认债务的发票可以审核5勾稽费用发票财务部财务会计a.对于费用发票与采购发票同期到的情况，与采购发票、相关入库单同时确认勾稽b对于费用发票与采购发票和入库单勾稽期间不同期的情况，可以与采购发票进行补充勾稽2业务流程图开始采购发票财务部会计1.录入费用发票、审核费用发票财务部会计1.录入采购发票、审核采购发票已审核的费用发票已审核的采购入库单财务部会计2.确认勾稽采购发票已审核的采购发票已确认勾稽的采购发票结束3.1输入数据3.1.1

4、采购发票3.1.2费用发票3.1.33.1.43.2输出数据3.2.1采购结算情况统计表3.2.23.2.33.2.44附表：