SAP项目用户操作手册-CO月结.doc

《SAP项目用户操作手册-CO月结.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、SAP用户操作手册版本:10文件名:4fca5687e51e0048e3834f97d475cc0f.docCO月结页码:51/51创建者:生成日期:2021-10-17修改者:修改日期:2021-10-17SAP用户操作手册-CO月结作者:日期:2011.06.02版本:10SAP用户操作手册版本:10文件名:4fca5687e51e0048e3834f97d475cc0f.docCO月结页码:51/51创建者:生成日期:2021-10-17修改者:修改日期:2021-10-17教程目录SAP用户

2、操作手册-CO月结11.概述32费用报销43非生产性成本中心费用结转44关闭当月报工期间OKP145生产性成本中心费用分割KSS256生产性成本中心实际作业价格计算KSII97生产订单作业价格重估CON2128生产性成本中心尾差处理199打开在制品期间KKA02110计算在制品KKAO2311计算差异KKS12812生产订单结算CO883113生产订单结算结果审核及尾差调整F-023914关闭生产订单COHV4015差异分析4316关闭CO期间OKP14317将期间费用结转入损益类科目F-0244S

3、AP用户操作手册版本:10文件名:4fca5687e51e0048e3834f97d475cc0f.docCO月结页码:51/51创建者:生成日期:2021-10-17修改者:修改日期:2021-10-171.概述CO模块月结是CO模块重点工作之一，主要目的是将当月产品生产成本全部转入生产订单，进而确定当月在制品和生产差异，同时对差异进行分析处理。主要工作步骤包括：l关闭当月报工期间l生产性成本中心费用分割l生产性成本中心实际作业价格计算l生产订单作业价格重估l生产性成本中心尾差处理l打开在制品期间

4、l计算在制品l计算生产订单差异l生产订单结算l生产订单结算结果审核及尾差调整l生产订单关闭l差异分析l关闭CO期间l将期间费用结转入损益科目CO月结前提在进行CO月结前，必须确定以下几项内容：Ø所有的费用报销业务已经完成账务处理Ø费用分摊分配操作已经完成，辅助生产成本中心余额为0Ø当月所有生产性成本中心的生产报工已经完成Ø当月的所有收发料业务处理完毕Ø库存盘点业务处理完成（原文：《CO-080CO月结流程》）1SAP用户操作手册版本:10文件名:4fca5687e51e0048e3834f97d47

5、5cc0f.docCO月结页码:51/51创建者:生成日期:2021-10-17修改者:修改日期:2021-10-171费用报销费用报销系日常工作，必须在CO或FI月结前完成，详细操作步骤请参见《SAP项目用户操作手册-FI-020会计凭证管理》2非生产性成本中心费用结转这一步旨在将非生产性成本中心（这里仅指辅助性生产成本中心）费用结转到生产性成本中心，亦即非生产性成本中心费用的分摊分配，详细操作步骤请参见《SAP项目用户操作手册-CO成本费用分摊分配》3关闭当月报工期间OKP1每月第一天上午8点，

6、财务成本会计关闭上月系统报工期间。使用事务代码OKP1锁定（选中）“PRC:作业反冲”、“实际内部成本分配”和“实际反向活动的分配”。菜单路径：OKP1-会计核算->控制->基于作业的成本核算->环境->期间锁定->更改OKP1过程概述：图4.1-1在图4.1-1界面中需要确定成本控制范围（东莞制品、东莞独资、深圳独资的成本控制范围为CN00，香港公司及深圳来料厂的成本控制范围为HK00）、会计年度、版本（0-实际、计划）等，然后点击，出现下图：SAP用户操作手册版本:10文件名:4fca5687e

7、51e0048e3834f97d475cc0f.docCO月结页码:51/51创建者:生成日期:2021-10-17修改者:修改日期:2021-10-17图2.1-2在图4.1-2中，选中“PRC:作业反冲”、“实际内部成本分配”和“实际反向活动的分配”对应的需要操作的会计期间，然后点击，保存生效，退出。1生产性成本中心费用分割KSS2菜单路径：KSS2-会计核算->控制->成本中心会计->期末结帐->单一功能->分割KSS2过程概述：辅助生产性成本中心费用完成分摊分配后，生产性成本中心中发生的所有

8、费用项目（包括初级成本要素和次级成本要素）按照一定的规则对应到各作业类型。SAP用户操作手册版本:10文件名:4fca5687e51e0048e3834f97d475cc0f.docCO月结页码:51/51创建者:生成日期:2021-10-17修改者:修改日期:2021-10-17根据香港公司业务特点，结合费用科目设置，各成本中心的费用项目和作业类型的对应关参照附件《各生产线成本中心费用项目与作业类型对应关系表》。图5.1-1实际执行费用分割之前，须确定成本控制范围：