成本分析情况报告(范例).doc

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1、附件一:公司年二季度经济运行情况报告（范例）年季度，公司对个工程项目及(各公司内部核算单位)共个单位的经济运行情况进行了分析，现将经济运行情况报告如下：一、公司目前在建及收尾项目整体收益率预测情况目前公司在建及收尾项目共计个，其中铁路项目个，公路项目个，其它项目个。从公司对各项目的预算评估情况来看，铁路项目产值利润率为%,公路项目的产值利润率为%，其它项目的产值利润率为%，公司所有项目的平均产值利润率为%(不含尚未做预算评估的项目)。二、季度经济运行情况及主要经济指标分析（一）完成产值情况：二季度各项目共完成产值万元，占公司下达季度计划的%；上半年累计

2、完成产值万元，占公司年度计划的%。上半年完成产值较好的项目有：等项目。（二）项目盈亏情况：1、项目整体盈亏情况：二季度对上应计量万元，其中含已完工未计量万元，占二季度完成产值的%；对下应计价万元，其中含已完工待计价万元，占对下应计价的%；发生项目其它成本万元（主要是发生的成本），占二季度完成产值的%;发生项目管理费万元，占二季度完成产值的%；二季度项目亏损万元，亏损比例为%。本年对上应计量万元，其中含已完工未计量万元，占本年完成产值的%；对下应计价万元，其中含已完工待计价万元，占对下应计价的%；发生项目其它成本万元（主要是发生的成本），占本年完成产值的

3、%;发生项目管理费万元，占本年完成产值的%；本年项目亏损万元，亏损比例为%。上半年盈利较好的单位有等项目；上半年亏损较大的单位有等项目。新上工点等项目，因工作面未打开、大临投入无法形成计量等原因，存在不同程度的亏损。2、专业化分公司及内部队伍盈亏情况：本年专业化分公司运行基本正常，其中（单位名）二季度完成产值万元，发生成本万元，盈利万元，盈利比例%，本年完成产值万元，发生成本万元，本年盈利万元，盈利比例%；（单位名）二季度完成产值万元，发生成本万元，盈利万元，盈利比例%，本年完成产值万元，发生成本万元，本年亏损万元，亏损比例%。项目部要做好内部队伍成本

4、的监控、管理、考核工作，及时清理对下计价，稳定职工生产积极性，保证生产顺利进行。（三）项目及本级管理费使用情况：二季度项目本级管理费总额为万元，占季度完成产值的%。本年项目本级管理费总额为万元，占完成产值的13%，高于去年度管理费开支比例%个百分点。原因主要是新上工点在二季度不能形成生产规模，在一定程度上提高了项目管理费比例；同时部分收尾项目的管理费控制不严格，管理费使用比例较高，也造成了项目管理费开支偏高。本季管理费控制较好的项目有**、**、**，包干费比例都控制在3%以内；管理费使用超支的项目，项目部要引起足够重视。公司本级管理费年度计划万元，实

5、际发生万元，占年度计划的%，节超原因分析为未计入，属于新上未计划项目，造成超支，应采取措施控制费用；由于未计入的费用待年度计划进行调整。机关发生财务费用万元，占年度计划万元，节超万元，原因如工资调整、人员增加、办公楼装修等。公司发生筹资投资销售其他费用多少元,占年度计划的万元的%,节超原因如何。（四）资金收支及上缴款情况：二季度公司项目合计收到工程款万元，支出万元，现金余额万元、较期初增加万元；公司资产总额万元，资产负债万元。二季度公司共收到项目上缴款万元，完成年度应上交计划的%，上缴款完成较好的单位有。（五）物资管理情况：年季度各项目均能有效、

6、坚决执行限额发料制度，严格控制材料数量的发放，基本没出现非正常情况的物资数量超耗，但由于国际原油涨价等大环境的影响，导致钢材、水泥、油料、运费的大幅上涨，工程材料费比二次分割超耗万元。主要情况如下：1、截止6月25日，年度完成产值万元（调度数据），消耗物资万元占总产值的%，其中：钢材吨、重轨吨、水泥万吨、柴油吨、炸药吨、金属制品万元。2、二季度采购物资万元（其中自购物资万元），其中项目主材由局指或业主供应，合计万元。3、二季度招标采购万元，节约资金万元，招标采购率为%，同比去年同期上升%。未招标部分首先是油料、地材等不具备招标条件，其次是公司原有项目物

7、资单价执行的原招标合同价；招标采购比率仍不理想，下一步要通过灵活多变的途径、更加注重实效的招标采购工作提升招标采购率，降低采购成本。材料控制较好的单位有，控制较好的办法是，节约材料成本万元，兑现奖励元。材料费超耗的原因主要是：1、材料单价的上涨。由于公司项目施工高峰主要集中在二季度，尤其是四五月份，而四五月份钢材价格一直在高位运行，最高单价达元每吨。2、二次分割单价都是时点单价，尤其是几个客专项目上场较早，实际采购单价与二次分割单价高出很多：***项目钢材达元每吨。3、隧道超挖造成的工程量增加，从而造成材料数量的超耗。根据材料费严重超耗的情况，下一步仍

8、需主要做好以下工作：1、指导、督促各项目尤其是客专项目准备详细的原始资料，向业主对材料价差进行