某物业公司财务管理手册制度-----物业资金管理制度.docx

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1、1.0总则本制度明确了资金管理权责划分，规范了资金管理操作流程，建立了资金管理审批路径，为资金管理工作的开展提供了制度依据。2.0范围本制度主要包括现金管理要求、银行账户管理要求、资金调拨管理要求及资金计划管理要求等内容。3.0职责3.1物业集团财务管理部负责对物业集团整体资金进行统一调配，确保物业集团整体资金的有效使用；负责对区域公司的资金及账户管理工作进行监督和考核。3.2物业集团下属各区域公司财务部负责对本区域内的各银行账户进行日常管理，制定周期性资金计划，遵循集团的管理要求进行资金调配与划拨，确保区域内资金的有效使用。4.0资金计划管理要求4.1

2、为规范物业集团各区域公司资金使用的计划性、合理性，区域公司应于每月30日前编制次月资金使用计划，并于次月3日前（遇节假日顺延）完成月度资金计划的审批手续，具体流程如下：公司财务经办人——区域公司财务负责人——区域公司总经理——物业集团财务管理部负责人——物业集团总经理。4.2为加强月度资金计划的使用灵活性，区域公司需结合“资金调拨周期”编制周资金计划，周资金计划可在同一月度资金计划内滚动使用，若累计周资金一级成本费用（按业务类型划分）支出超出当月月度资金计划额度，则在超支事项发生时报物业集团总经理审批。4.3为保证资金计划实施过程中的真实性、准确性，各区

3、域公司需每日报送资金日报，各区域公司应在每日上午9点前将前一日资金状况由EAS系统导出整理后报送至物业集团财6务管理部进行汇总；资金日报余额须与每日账面资金余额一致，如有重大差异，应附文字说明，且各账户资金余额应与当日上报资金日报余额保持一致。4.4为提高资金使用的规范性，合理控制财务付款节奏，除能耗费、工资、托收费用、押金保证金等必要性支出外，每月10日、25日为统一付款报销日，其他时间财务部原则上不进行付款，如遇特殊情况必须经所属财务负责人同意后方可付款；如遇节假日或特殊情况，付款报销日可适当调整，但必须提前进行公开告知。5.0资金调拨管理要求5.1

4、账户设立要求5.1.1为加强对各账户资金的管理、调拨与监督，要求各区域公司对账户进行分类管理。除监管户等各专户以外的账户，要求分为：资金归集户、资金结算户、其他户。5.1.2区域内每个城市公司需确定1个资金归集账户和1个资金结算账户，并报备物业集团财务管理部，一经备案不得随意变更。5.2银行账户资金余额上限设定5.2.1为避免小额资金过于分散、影响可动用资金调拨及时性，对各类账户资金原则上按如下余额上限要求设定：各城市公司的资金归集户不超过50万元；资金结算户不超过100万元；其他户不超过5万元，结合每周资金使用计划和各账户资金状况，物业集团组织下属各公

5、司每周进行资金归集调拨。5.2.2各城市公司资金归集户定期将资金上划至所属区域公司指定账户，再由区域公司划拨至物业集团指定的资金划拨账户，由物业集团财务管理部统一调配各区域资金。5.3资金调拨流程及要求5.3.1资金调拨前，需在OA系统中填写《资金调拨单》经审批通过后，方可进行款项调拨。65.3.2设定“每周五至次周四”为一个资金调拨周期。规定每周五15:00前依据周四日报中账户余额，对超出指定限额的资金逐级上划至上层资金归集账户，并提交下一周期付款计划及资金需求量；每周二15:00前将根据各区域拟定的付款计划由集团开始逐级进行资金调拨。5.3.3区域内

6、各城市公司之间的资金调拨，不需集团审批，各区域公司自行确定签批流程并向物业集团报备，最高签批权至少为区域公司财务负责人。涉及物业区域之间、物业公司与开发公司之间的资金调拨必须通过集团，严禁私自划拨，物业集团财务管理部享有对各区域公司的资金调配权，各公司需积极配合。5.3.4区域公司与集团之间的资金调拨审批权限5.3.4.1区域公司如为资金需求方，由区域公司发起审批：区域公司财务负责人——区域公司总经理——物业集团财务管理部负责人——集团财务管理中心总经理。5.3.4.2集团如为资金需求方，由集团发起审批：物业集团财务管理部负责人——集团财务管理中心总经理

7、——区域财务负责人。5.3.4.3物业集团与开发之间划款，由集团发起审批：物业集团财务管理部负责人——集团财务管理中心总经理——集团主管财务副总裁。5.3.5资金调拨的注意事项5.3.5.1资金调拨双方应于资金调拨的当天统一进行账务处理，并每月核对往来款项，严禁其中一方单方挂账。5.3.5.2对于临时性资金调拨，需依据上述资金调拨流程进行审批，审批完毕后方可进行调拨。5.3.5.3资金归集账户应尽量选择与上层归集户相同的银行，尽量减少财务费用的支出。5.3.5.4如遇节假日，资金调拨时间将另行通知。66.0现金管理6.1各公司财务部必须配有保险柜，存放各

8、类票据和库存现金。6.2项目现场收款人员交接班要有交接手续，现金、收款单据等凭证